人员体系-员工职业生涯规划
人员体系 员工职业生涯规划 核心员工职业生涯规划 模块收益 ◆规划核心员工的职业生涯，确保人才发展与企业发展的协调 ◆明确核心员工的发展方向，激励核心员工引导企业发展 核心员工职业生涯规划 基本思路 基于员工个人发展与公司发展紧密结合，建立员工与企业长期合作的利益共同 体关系。同时，通过职业生涯规划建立人才队伍，使各类人员都有其个人发展通道。 核心员工职业生涯规划 操作流程 核心员工职业生涯规划 主要成果 ◆行为技术素质模型 ◆员工职业规划管理图 ◆核心员工的《职业生涯规划》 ◆…… 核心员工职业生涯规划 主要工具 ◆胜任特征模型 ◆明尼苏达多相个性测验 ◆艾森格人格测验 ◆团队素质评估法 ◆有效团队特征分析 ◆高效团队领导模式 ◆素质训练卡 ◆人生阶段的划分 ◆职业阶段的划分 ◆约翰﹒霍兰德的职业性向选择 ◆埃德加﹒施恩职业锚的预测 ◆……
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辞退解雇管理工作规范
辞退／解雇管理工作规范 1．0 目的 为辞退管理提供工作依据，确保辞退管理规范化。 2．0 适用范围 适用于行政人事部对各部门、各分店员工进行辞退处理的过程。 3．0 工作规范 3．1 文件概要 3.1.1 辞退/解雇有对试用期不合格员工的辞退、工作中违反公司规章制度的员工 的解雇，因人员福余而辞退。 3.1.2 辞退的按《劳动法》规定办理。 3.1.3 对严重违反公司制度或国家法律的员工，除立即解雇外，本公司并保留追 究其经济赔偿和法律责任的权力。 3.1.4 本文件对普通员工、管理层员工等不同层级的员工的辞退/解雇都做了详尽 的阐述。 3.1.5 主要有申请、审批、执行、归档、统计等方面。 3．2 工作流程 申请----审核----审批----执行----存档----统计。 3．3 工作要求及相关文件记录 3.3.1 申请。 部门经理考核本部门员工工作表现，对违反公司制度或不符合岗位要求的 员工填写《辞退/解雇审批表》。 相关文件记录：《嘉奖/处分实施细则》、《辞退/解雇审批表》。 3.3.2 审核。 详细说明辞退/解雇原因，部门经理签批后交行政人事部。人事副经理调查 核实《辞退/解雇审批表》，查明情况是否属实。 相关文件记录：《辞退/解雇审批表》。 3.3.3 审批。 根据人事管理审批权限表审批。 相关文件记录：《辞退/解雇审批表》、《人事审批权限表》。 3.3.4 执行。 第 1 页/共 2 页 辞退／解雇管理工作规范 人事管理员填写《辞退/解雇通知书》及《离职交接表》交被辞退人（无需提 前通知被辞退人）。 根据工作移交管理规范，被辞退人与本部门负责人办理交接手续，并签名 确认。其他交接时应注意事项与离职管理工作规范相同。 被辞退人凭《离职交接表》到行政人事部办理离职手续。交回工卡、 《员工手 册》（分店员工需交回工衣款收据）。 人事管理员退回被辞退员工各种证件原件。计算薪金，并于次月发薪日发 放。 相关文件记录：《辞退/解雇通知书》、 《离职交接表》、 《工作交接工作规范》 《离职管理工作规范》。 3.3.5 存档。 将离职员工资料交由人事副经理签字后归档。 相关文件记录：《员工资料》、《离职交接表》。 3.3.6 统计。 发《雇员动态》通报全公司（主管级上员工）。如属触犯国家法律而辞退， 则需对外通报，说明该员工已不属本公司员工，一切业务往来与本公司无 关。 相关文件记录：《雇员动态》。 第 2 页/共 2 页
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出差旅费报销清单
出差日期 地 点 月 日 交通费 起 迄 膳杂费 住宿费 其它 杂费 合 计 费用 说 明 费用总计 旅费总额 □人民币 □美元 预支 （大写） 万 千 佰 拾 元 角 分 整 旅费 会计 核准 审核 应付 （支）金额 收款签字 出差旅费报销清单 出差人： 部门： 年 月 日
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差旅费报销管理办法
差旅费报销管理办法 为控制费用，提高效率，规范出差人员的审批及报销程序，根据公司有关规定 并结合本公司的实际情况，特制定本制度。 一、 总则 1.适用范围 本基准适用于隆德工业有限公司全体员工。 2.目的 本基准规定员工因业务、培训等事宜，按公司指令被派指定地点时旅费支付标准 为目的。 3.长期出差者 是指到本市以外地区进行业务（包含教育训练）时，在同一地区 1 个月以上出差者。 4.近郊出差 是指可以用通勤车或市内交通进行的出差地。 5.日补贴 包括交通费、餐费、住宿费等所有杂费。 旅费计算标准 住宿费、伙食补贴、交通报销标准： 城市 一类 地区 高层管理 京、津、沪、深圳、珠 住宿费 海、汕头、广州、海 伙食补助 360 100 中层干部 其他工作 人员 300 260 60 50 交通 据实 20 15 住宿费 260 200 160 伙食补助 80 50 40 交通 据实 20 15 住宿费 200 160 120 伙食补助 60 40 30 据实 20 15 南、重庆 二类 三类 一般地区市 市内各区县 交通 乘座工具标准 级别 高层领导 项目 中层干部 其他工作人员 飞机 经济舱 特殊情况经总经理批准方可报销 汽车 豪华客车 普通客车 火车 软 卧 硬 卧 动车 一等座 二等座 市内出租车 按实报销 特殊情况经总经理批准方可报销 员工分类标准： 第一类：公司高层领导指公司经理级以上人员； 第二类：中层干部指经理级以下课长级以上及高级职称人员； 第三类：工作人员指公司普通办公职员； 旅费的支出 出差前在预定金额的范围内可以预支旅费，预支的差旅费含标准内的车船 费、出差期间的住宿费、日补贴。预支差旅费借款时须附有核准后的、有上述内 容的出差申请书。有尚未清理的借款时不得继续申请借款。 二、出差审批流程 2.1 出差申请程序 因公出差人员必须事先填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、天数、所需 资金等相关事宜，经部门负责人审核签字，总经理批准后方可出差。若同次出差任 务涉及多部门员工的，应按部门分别填制出差申请单。未经过审批的，不予借支和 报销差旅费。出差申请单由财务部留存，并作为部门费用考核依据。同时财务部实 行“前帐不清、后帐不借”的原则。借款具体流程如下： 出差人员 部门负责人 提出申请 总经理 出纳（借款） 审核签字 审核批准 2.2 差费报销程序 公司员工出差回来，必须在五日内办理报销手续，如实填写“差旅费报销单”， 并列明事由、时间、线路后附相关票据交部门负责人、公司总经理签字，再交由 财务部按标准审核报销。凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不 符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线，增加天数、人数、改 乘交通工具需经总经理签署意见后方可报销。其具体流程是： 出差人员 部门负责人 差费报销 单 核准： 总经理 出纳(报销) 审核签字 审核： 批准 拟案： 出差申请单 单 位： 申请日期： 年 月 日 出差人 部门 随行人 其他部门 差 期 年 月 日至 年 月 日 出差路线 出发时间 暂支旅费 出差事由 总经理核准 部门主管审核 差旅费报销单 单 位： 姓 年 名 月 日 出差事由 出差地点 起止日期 从 月 日 至 月 日 共计 天 差旅费票据金额 标准 共计多少人 人数 天数 金额 飞机票 火车票 汽车票 住宿费 伙食费 其 他 金额合计： 万 预支金额 批准人 备注（乘坐飞机的理由）： 仟 佰 拾 元 角 应退金额 报销人 分￥ 应补金额 审核会计 备注 1．本制度由管理部负责解释；本制度未尽事宜，另行补充。 2．本制度自公布之日起执行。
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差旅费管理办法
差旅费管理办法 第一章 总则 第一条 为了规范公司差旅费管理，确保外地业务正常开展，完善公务活动制度，特制定本规定。 第二条 出差实行派遣制的管理办法。 第三条 出差是指工作人员临时被派遣外出办理公事。出差目的地一般应在省（含自治区、直辖市，下 同）级行政区域以外，本省区域内的外出当天不能返回的亦视同出差。 第四条 差旅费指出差人为完成出差任务而发生的交通费、住宿费、伙食补助费、业务招待费、公杂费等 各项支出。 第二章 出差管理 第五条 出差实行派遣制。公司管理人员根据工作需要，有权安排人员出差。出差派遣时，应填写《出 差派遣单》，列明出差人员、出差地点、预计起止时间、须完成的工作任务等。出差人员凭《出 差派遣单》可办理以下事项： 1、 向行政部门申请，由行政部门安排车辆，前往目的地、车站或机场； 2、 作为借款依据，填写《借款单》在财务部门办理借款； 出差派遣一律由上级做出，需多人同次出差的，由出差人员中职务最高人员的上级派遣。 第六条 出差如需借款，应填写《借款单》，并附已批准的《出差派遣单》，按公司授权批准后办理。借 款在报销时直接冲抵，多退少补。 第七条 因特殊情况来不及填写《出差派遣单》，相关人员可根据公司高管人员的指示安排出差。出差 后报销费用时，需书面写明原因并补齐《出差派遣单》，且经授权领导签字确认。 第三章 出差费的管理 第八条 公司管理人员出差，按如下规定执行： 一、高管住宿 1、高管人员住宿须选择四星级以下酒店，房间一般选择单人间或标准间（两人间），费用实报 实销。 2、高管的随行人员（中层级以下）若为 1 人，随同高管在同酒店住宿。 当随同人员与高管为异性时，可选择不同的单人间或标准间住宿，随行人员的住宿费用可 随高管一同报销。 当随同人员与高管为同性时，应选择标准间与高管同住。 二、高管伙食补助 高管人员的伙食补助为 300 元/人·天，出差回来报销相关费用时统一按出差天数核算伙食 补助，不再另行报销伙食费用。 1 三、高管交通工具 1、高管人员出差，交通工具可根据需要自行选定。 2、高管的随行人员（中层级以下）若为 1 人，可与高管乘坐同一交通工具。 3、高管的随行人员（中层级以下）若为 2 人以上，按本制度中中层人员出差相应款项执行。特 殊情况，须提前上报总经理审批同意后执行。 第九条 公司中层管理人员以下出差，按如下规定执行： 一、住宿 1、将出差目的地划分为三类： （1）一类地区指各省会城市、直辖市、经济特区、沿海经济开放城市； （2）二类城市指地级市； （3）三类城市指县级以下地区。 2、单套房的住宿人数原则上为 2 人，因人数或性别因素出现单数的除外，住宿费限额报销，标 准为： （1）一类城市每天每间房限额 380 元。 （2）二类城市每天每间房限额 280 元。如该出差城市的消费水平明显超出这一标准的，经批准， 可以参照一类城市的标准予以报销。 （3）三类城市每天每间房限额 250 元。 二、交通工具 出差交通费符合以下交通工具规定的，原则上据实报销： 1、部门经理以下人员出差，如无特殊情况，应乘坐汽车、火车。紧急情况下，确需乘坐飞机的， 应经总经理批准。 2、往返机场、火车站、汽车站，公司没有派车时，可乘坐出租车。 三、伙食补助 出差期间按以下标准给予支付出差伙食补助，标准为： 1、一类城市：按照每人每天 80 元。 2、二类城市：按照每人每天 70 元。 3、三类城市：按照每人每天 60 元。 第十条 在出差地发生的市内交通费凭合格发票报销，但除特殊情况外，原则上市内交通费每人每天 不得超过 50 元。超出报销标准的，报公司领导审批。以上市内交通费在进行报销时应按照公 司关于市内交通费报销的有关规定，填制“市内交通费明细单”。 第十一条 为完成出差任务而发生的招待费按照公司公务招待有关规定执行。 第十二条 出差目的地为项目公司或总部的，一律在公司食堂就餐或由项目公司或总部安排就餐， 2 费用由项目公司或总部承担，且不再报销伙食补助。项目公司或总部无法安排就餐的，出差 人员回来后可按标准报销伙食补助。去项目部或总部实习培训的员工，一律根据实际情况另 定标准。 第十三条 出差通讯费请参照行政管理制度予以报销。 第四章 出差费的报销 第十四条 出差人在返回公司后的五个工作日内必须报销，即报销时间与出差人上班后的第一次 考勤时间不得超出五个工作日。逾期一律不予报销，所发生的费用由参与出差的人员自行处 理。 第十五条 如实际报销的差旅费金额小于差旅费借款时，应在报销时同时归还剩余借款。逾期不能 归还的，出纳、财务经理必须提示。逾期一个月仍未归还的，财务部应形成报告，经公司批准 后，由人力资源管理部门从借款人税后工资中逐月扣除，直至欠款归还完毕。 第十六条 报销实行一次性报销的原则，同时，出差人必须填制《差旅费报销单》，并附发票，按 公司授权审批后报销（或冲借款）。出差期间发生的诸如业务招待费等费用，应按公司的有 关规定予以办理。 第十七条 财务经理应按本制度要求，严格审核差旅费。有以下情况之一的，为不能报销费用，单 据一律退还出差人员。 1、 后附发票种类不合法、内容不完整的。 2、 差旅费报销单后附发票与出差实际工作不相符合的。 3、 差旅费报销单上，缺少签字的或填制不完整的。 4、出差人绕道前往出差地而多出的交通费用（如出差人因就近探亲而多出的交通费用，经归口 总监或项目总监批准可予以报销）。 第五章 罚则 第十八条 虚构差旅费项目的，一经查实，应退回所有报销费用，处以所报销费用 3 倍的罚款， 并按公司的奖惩制度给予相应处理。 第十九条 提供虚假发票报销，给公司造成税收损失或可能造成税收损失的，应退回所报销费用， 处票面金额 3 倍的罚款，并按公司的奖惩制度给予相应处理。 第二十条 对于不符合本制度规定，而申请报销的，一经发现，公司将对所有参与报销的人员 （含申请、证明和审核人）按公司的奖惩制度给予相应处理，财务经理、总监级审核不严，行 政加罚 1 分。。 第二十一条 出差人员因从事与出差内容无关的活动，进而对他人造成损失的，由出差人自行承担 赔偿责任。另外，如果这些与出差内容无关的活动同时给公司造成了财产损失，公司有权对 3 其进行追偿。 第六章 附则 第二十二条 本办法自下发之日起执行。 4 附件 1 公司名称 出差派遣单 指定出差人 预计出差日期 预计返回日期 出差目的地 交通工具 出发： 返回： 出差任务 部门经理 相关领导审核 相关领导审核 领导审批 填表日期: 年 月 日 5
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差旅机票管理制度
1.1.1.1. 差旅机票管理 1.1.1.1.1. 标准化 1.1.1.1.1.1. 差旅机票管理规定 一、差旅机票管理规定 （一）、差旅机票供应商的确定 （1） 公司差旅机票供应商由人事行政部及成控部组成招标小组，按公司招投标规 定确定； （2） 供应商选择需立项及选择三家以上单位进行比质比价，走正规的合同会签流 程； （3） 合同到期应进行合作单位评估后确定是否续签合同。 （二）、差旅机票定票人员的确定 （1） 维森差旅定票负责人：由总部人事行政部指定一名员工专门负责公司的机票 业务，由其对接定票公司，进行机票行程、航班的定票、改签、退票及结算； 定票公司出票负责人：由公司确定的差旅供应商指定一名客服专员，专门对接我司差旅机 票业务。 （三）、 ，按照职务确定差旅机票出票级别标准，具体如下： 级别 包括人员 飞机舱位标准 出票时间标准 改签标准 备注 总经理级 公司总经理、常务 副总经理 不限标准，根据 差旅需求 至少提前 1 天确定 出票 不限标准，根据 差旅需求 含总部副总经理 及项目总经理、副 总经理 普通舱全价范围 内符合差旅需求 按较低价位选择 确定航班 至少提前 2 天确定 出票 不超出已出机票价格 普通舱 8 折范围 内符合差旅需求 按较低价位选择 确定航班 至少提前 3 天确定 出票 普通舱 5 折范围 内符合差旅需求 按较低价位选择 确定航班 至少提前 5 天确定 出票 1、超级别 标准，超额 自付；2、 低级别随高 级别领导出 差，可按高 级别标准执 行；3、定 票前需确认 是否有未使 用机票，如 有，需用未 使用机票改 签。 经理级别 员工级别 含总部及项目的 总经理助理、总 监、总工、经理 含总部及项目的 主管、工程师、员 工 内可直接改签，重出 另一航空公司航班或 改签超出原机票价格 的：因个人原因，超 额自付；因公司原 因，差旅人员填《机 票改签申请表》报 批，报批后改签。如 遇紧急情况，可口头 先沟通，得到总经理 口头批准，后补书面 手续。 1.1.1.1.2. 序列化 1.1.1.1.2.1. 差旅机票管理流程 出差人员按机票差旅级别及差 旅需求选择航班时间及班次 出差人员将确定的航班时间及班次告之公 司机票负责人定票 负责人负责人出票 公司机票负责人对接机票供应商对接人，确 定价机票价格、舱位、退改签费用 超机票差旅级别标准 未超机票差旅级别标准 机票定票负责人与出差人确认舱 位、超出金额，超额自费扣工资 部分自费 机票定票负责人确认出票 1 天完成 机票供应商出票并将航班信息（含电子客 票）发乘机人及我司定票负责人 需改签 出差人通知公司机票负责人需改签的航班 时间及班次 机票定票负责人对接机票供应商对接人，确定价 机票价格及舱位、改签费用 不超出原机票价格 超原机票价格 机票定票负责人确认出票 机票定票负责人与出差人确认舱位、超出金额，确认超额处理意见 （因个人，个人自付/因公司，填《机票改签申请表》报批 部分自费 1 天完成 机票供应商出票并将航班信息（含电子客 票）发乘机人及我司定票负责人 出差人员乘机 机票供应商发月结报表，我司机票负责人核对、请款，财务核对无 误后支付机票供应商及个人自付部分在工资结算 1.1.1.1.3. 网络化 1.1.1.1.3.1. 机票改签申请表 机票改签申请表 部门 原机票情况 申请改签机票 情况 申请人 行程： 职务 时间： 航班： 价格： 折扣： 行程： 时间： 改签费用： 航班： 价格： 折扣： 改签原因 申请人 项目总经理 总部财务负责 人 公司总经理 1.1.1.1.3.2. 机票结算单 广州市中航服商务管理有限公司订票单（11 月月结账单）帐号:201181289110001 招商银行广州分行淘金 支行支行 出票时间 乘机人 行程 总 武 恩 贵 盱 票 税 点 退票费/ 部 汉 施 州 眙 价 金 数 改期费 总价格 总 票 价 备 注 1.1.1.1.3.3. 未使用机票登记表 未使用机票登记表 序 号 旅客 姓名 起飞 日期 票号 行程 机票 金额 机场建设费和 燃油费 航 班 号 总 票 价 使用情况
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差旅费报销管理制度（完整版）
武汉天罡科技发展有限责任公司 差旅费报销管理制度 文件编号 编 制 审 核 批 准 发布日期：2011-10-10 QR/WTG-HR-02 实施日期：2011-10-10 武汉天罡科技发展有限责任公司 差旅费报销管理制度 编号：QR-人-02 版本：A 版 发行日期：2011/10/01 共 4 页 第 1 页 一、目的：为了保证公司正常经营活动，加强公司差旅费报销管理，使之符合合理、节约 的原则，同时保证出差人员工作与生活的需要，结合公司实际情况，制定本办法。 二、适用范围：本办法适用于公司各部门。 三、本办法规定了出差、审批、费用报销等工作管理； 四、程序内容： 4．1 出差办理程序 4．1．1、出差人员必须事先填写“出差派遣单”，注明出差地点、出差任务、路线、天 数、所需资金，经部门负责人签署意见、分管领导（副总或总经理）批准后方可出差。 4．1．2、出差人员如需借款需持批准后的“出差派遣单”，填写“借支单”，列明 用款计划，对于入职不满一个月的人员，须经部门负责人签字担保后，经财务负责人审 核，分管领导审批后方可借款。 4．1．3、出差人员回公司后，应形成出差完成情况书面报告，并向分管领导汇报， 由分管领导考核结果，签署考核意见。 4．1．4、审核人员根据签有分管领导考核意见的“出差申请单”和有效出差单据， 按费用包干标准规定，经审核后方可报销差旅费。 4．2 差旅费用的管理 4．2．1、差旅费用包括交通费、伙食补助费、住宿费等各种费用； 4．2．2 差旅费用根据公司任职和出差不同（含试用期员工），采取实报实销与定额 补助相结合的办法。出差天数按自然天数计算。 4．2．3 跨地区出差差旅费报销标准总体原则：出差人员可报销点到点的长途交通费 用及票务费、保险费；出差途中发生的市内交通费、住宿费、进餐费及日常生活用品等费 用实行“包干使用，节约归己，超支不补”；出差费用超出部分自理。 4．2．4 出差交通工具及报销标准： 1）出差人员交通工具除可使用公司车辆外，正常乘坐交通工具以火车、汽车为主。 但因紧急情况经总经理核准者可乘坐飞机交通工具。 2）出差人员夜间（晚 7：00 到次日凌晨 7：00）乘坐火车超过 8 小时，或白天连续 乘车超过 10 小时的，可购买硬卧铺票。 3）车票报销标准：出差到异地的人员，在城市之间可按规定乘坐车、船、飞机，凭长途 汽车票、火车硬卧、硬坐、飞机票以及途中意外伤害、保险票等据实报销。订票费用最高报 销标准不得超过 5 元。 编制： 审核： 武汉天罡科技发展有限责任公司 差旅费报销管理制度 批准： 编号：QR-人-02 版本：A 版 发行日期：2011/10/01 共 4 页 第 2 页 4）出差人员原则上不得乘坐出租车，但下列情况除外： （1）出差目的地偏远，没有公共交通工具的； （2） 携有巨款或重要文件须确保安全的； （3） 收、发货物笨重，搬运困难或时间紧迫的； （4）陪同重要客人外出的； （5） 执行特殊业务或夜间办事不方便的； 以上情况须请示直属部门经理同意且部门副总批准后方可报销。 5）出差人员应保留完整车（船）票时间、车次、住宿发票作为计算费用的依据，对于公司代为订票 的，应保留复印件作为审核依据。 4．2．5 长途出差差旅费用包干标准：(依据出差到不同地区及出差人职位不同划分) 一般地区 县级市及以下 特殊地区 地级市 省会城市 北京、上海、广 州、及广东省二级城 市、海南、大连、汕头、 厦门、 级别 80 100 120 140 部门主管 100 120 140 160 经理级 120 140 160 180 技术副总、生产副总 140 160 180 250 销售副总 180 200 250 300 80 100 120 150 销售额 100 万以内 100 120 140 160 销售额 200 万以内 120 140 160 180 销售额 300 万以内 140 160 180 200 销售额 400 万以内及 180 200 230 250 职 部门主管级以下人员 职 能 管 理 类 销 销售额 50 万以内 销 售 类 人 员 以上 备注说明:（上表销售人员销售额每年随市场部关于销售人员销售政策和福利待遇而变化） 1) 住宿费包干使用，应尽量提交住宿费发票，按标准计发。 2) 出差人员丢失原始票据的，原则上不予报销。经同行人证明确属交通工具票据丢失。经领导批准，只 报销出发地至目的地的直通火车硬座票价。 3) 随同公司领导出差，乘坐交通工具和住宿与领导不分开的人员，按特殊情况处理。住宿费不单独 报销，交通费及出差补助单独报销。 编制： 审核： 武汉天罡科技发展有限责任公司 差旅费报销管理制度 批准： 编号：QR-人-01-04 版本：A 版 发行日期：2011/10/01 共 4 页 第 3 页 4) 对于出差到分公司或办事处所在地的管理人员，如果由所在地分公司或办事处提供住宿场 所，经理级以下人员补助 30 元/天，经理级人员补助 40 元/天，副总级人员实报实销，但最高不超 过 60 元/天，如果分公司或办事处所在地是北京、上海及广州等沿海城市，则在上述标准上浮动 20 元； 5) 出差人员随公司车辆乘坐到目的地，没有发生交通费用的，其补助标准同上述第 4)条一 样； 6) 在出差过程中因业务工作需要使用招待费 的，在公司规定的招待费标准范围内按规定程序 报销，超出规定范围内的，应先征得分管领导同意后财务部方可审核报销。 7) 随同长途出差的专职驾驶员，长途单程 100 公里以上者，除正常差旅补助外，发给 10 元行 车补贴。 8) 短程出差到周边城市,1 天内当天能返还，出差人员除据实报销地区间车票外，可按 30 元/天 报销餐费补助；（销售人员补助见下述.4.2.6 中有关规定）； 4．2．6 市内出差费用报销标准： 1）因工作需要在武汉市内出差，不能回公司就餐者，使用公司车辆一同出差的，只补助餐费 8 元/餐，乘坐公交车出差的，含同车费报销 12 元（出差到远城区可报销 8 元，车费实报实销）。 2）因工作需要，从武汉总部派往各分公司或办事处长驻的工作人员，到达驻地后按下列标准实 行包干： 2．1）公司派业务员到外地分公司（办事处）当地拜访客户 30 元/天，办事处经理 40 元/天 （报销条件必须是：每天至少拜访 2 家以上客户，且为有效拜访，当天没有客户拜访补 8 元）； 2．2） 在上海、北京、广州三地跑业务，普通业务人员 40 元/天，办事处经理 50 元/天（报销条件 必须是：每天至少拜访 2 家以上客户，且为有效拜访，当天没有客户拜访补 10 元）； 2．3）办事处经理助理：如需在办事处所在地外出市内办事，则补助 12 元/天，如在办事处办 公，则补助 8 元/天；如办事处所在地是上海、北京、广州三地，则所在地市内出差补助 15 元/天；如 在办事处办公，则补助 10 元/天。 3）当地招聘销售人员每天交通、中餐补助合计 15 元；（报销条件必须是：每天至少拜访 2 家以 上客户，且为有效拜访，当天没有客户拜访补助无） 五、差旅费报销程序 5．1．出差人员回公司应在 5 个工作日内（含周六、周日）办理报销手续，及时冲还借款。必须 在 5 日内，（外地办事处的人员执行每月由办事处经理同销售人员报销一次），超过 5 个工作日报 销，每延迟一天按 100 元罚款。 编制： 审核： 武汉天罡科技发展有限责任公司 差旅费报销管理制度 批准： 编号：QR-人-01-04 版本：A 版 发行日期：2011/10/01 共 4 页 第 4 页 5．2、出差时借款，本着“前账不清、后账不借”的原则，延误工作责任自负，特殊情况 由总经理特批，对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的，追究 部门负责人及财务经 办人的责任。 5．3．出差天数的计算，原则为：当天 12 时以前出发，12 时以后返回的按一天计算 （即自然天数计算）；当天 12 时以后出发，12 时以前返回的，按半天计算（自然天数减 1 天计算）； 5．4．按照谁批出差，谁批准报销的原则，报销人应附出差派遣单，原始单据，并填明 报销人，经财会人员审核单据无误及监督是否按制度规定报销后，交总经理批准人签字 后，由财会人员办理报销手续。 六、本规定从批准下发之日起执行。本制度的解释权归财务部所有 七、使用表单： 1、《出差派遣单》 2、差旅费报销单；3、借支单 八、附表: 出差派遣单 出差派遣单 出差日 期 出差人员 月 日 日 出差地点 出差路线 从 出发 具体路线： 至 借款金 额 交通方式 出差任务 部门审核 是否已交书面 报告 报账时间 编制： 分管副总或 总经理批准 以下为出差人员回来后填写项 材料是否归档 实用差旅费 直接上级批示 审核： 批准： 时至 时 月
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差旅费补助管理制度新
差旅费标准 一、目的 因为公司外往来及业务发展需要，为进一步完善公司财务制度，有效控制和压缩差 旅费用的支出，遵从真实，节约的原则，提高业务人员的办事效率，根据公司的实际情 况，特制定本制度。 二、适应范围 适用于公司业务人员因公出差，业务办理，参展，参加外训，会议，公司组织旅游 等所有外勤活动的申请，以及公差借款与费用报销单等手续办理。 三、办理程序 1、出差人员必须事先填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经 部门负责人签署意见、分管领导批准后方可出差。 2、出差人员借款需持批准后的“出差申请单”，填写“用款申请单”，列明用款计 划，由部门负责人签字担保后，经财务负责人审核，分管领导审批后方可借款。 3、出差人员回公司后，应形成出差完成情况书面报告，并向分管领导汇报，由分管 领导考核结果，签署考核意见。 4、审核人员根据签有分管领导考核意见的“出差申请单”和有效出差单据，按费用包 干标准规定，经审核后方可报销差旅费。 5、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特 殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经分管领导签署意见后方可 报销。 6、出差回公司应在一星期内报账，超过一星期报销差费，每一天按 30 元罚款，若 迟报时间超过一个月以上，每一张单据按每月 30 元累积加罚（发票日期），并追究其部 门担保人责任。 7、出差时借款，本着“前账不清、后账不借”的原则，延误工作责任自负，特殊情 况由总经理特批，对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的，追究财务经办人及负 责人的责任。 二、费用标准 总体原则：对出差人员的补助费、住宿费和市内交通费实行“包干使用，节约 归己，超支不补”。 （1）住宿标准（金额单位：元。下同）： 地区/人员 特区 直辖市 总经理 经 理 180 其余人员 150 省会城市 省辖市 县级市及以下 实报实销（含副总经理，下同） 130 120 100 110 100 80 80 60 （2）伙食补助费： 地区/人员 特区 总经理 经 理 其余人员 直辖市 省会城市 省辖市 县级市及以下 实报实销 40 40 40 40 30 30 30 30 60 50 （3）市内交通费： 地区/人员 特区 总经理 经 理 其余人员 直辖市 10 10 8 8 省会城市 省辖市 县级市及以下 实报实销 5 5 3 5 5 3 （4）交通工具标准： 工具/人员 飞机 火车 总经理/ 普通舱 软卧软座 总监 部门中层 预申请 硬卧硬座 其余人员 —— 硬卧硬座 轮船 长途汽车 市内交通 二等舱 实报 出租 三等舱 三等舱 可乘 可乘 公交/地铁 公交/地铁 三、驻外办事处费用报销标准：实行区外年固定费用 1、住宿标准：租房长期居住：1500 元/月。 2、伙食补助：15 元/天。（不含公司工资的伙食补助） 3、交通车票补助：10 元/天。 4、往返交通报销标准：公司报销往返火车票（硬卧），若乘飞机，差额自行承担， 公司只按照火车票（硬卧）金额报销。 四、报销办法 （一）住宿费报销办法 1、出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法，按实际住宿的天数计算报销。 2、出差人员由接待单位或住在亲友家的，一律不予报销住宿费。 3、出差人员住宿费报销标准原则上按规定标准执行，有新闻媒介采访、会见地方 政府官员和知名人士或影响公司整体形象的特殊业务情况，在分管领导允许的前提下， 可按实报销。 4、住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差，按一个房间标准报支， 副总以上人员出差，可单独住宿。 （二）伙食补助费报销办法 中午 12 时前离开本市按全天补助；中午 12 时后离开本市按半天补助；中午 12 时前抵达本市按半天补助；中午 12 时后返抵本市按全天补助。 （三）交通费报销办法 1、旅途中符合乘卧（从晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜 6 小时以上或连 续乘车时间超过 12 小时）而未乘座卧铺，特快按票价 50%，其它列车票价 60%予以补助。 订票费、退票费原则上不予报销，如遇特殊情况需写书面汇报，报分管领导批准后，方 可报销。 2、对于自带车辆人员，交通补助费予以取消（乘坐出租车办事需经主管领导同意）。 3、出差人员原则上不得乘坐出租车，但下列情况除外： （1）出差目的地偏远，没有公共交通工具的； （2） 携有巨款或重要文件须确保安全的； （3） 收、发货物笨重，搬运困难或时间紧迫的； （4）陪同重要客人外出的； （5） 执行特殊业务或夜间办事不方便的 以上情况须请示部门主管同意后方可报销。 4、出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船，不得绕行。出差期间经领导批准 顺道回家探亲、办事及非工作需要的参观、游览，其绕线多支付的费用均由个人自理，期 间按事假考勤。遇有特殊情况的，如春运无法购票的，在请示主管领导同意后方可报销。 （四）通讯费报销办法 除外出学习和驻办事处人员外的出差人员，每天补助 10 元通讯费，特殊情况需 经主管领导批准。销售人员除外。 （五）其他 1、在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得分管领导同意，并经安排 领导核准并签署意见后财务部方可审核报销。 2、出差人员应保留完整车（船）票时间、车次、住宿发票作为计算费用的依据， 对于公司代为订票的，应保留复印件作为审核依据。 3、驾驶员行车途中的违章罚款一律不准报销。 四、补充规定 1、两人以上出差人员，在请示主管领导允许后，可就随行高一级人员标准执行。 2、外出参加会议，会议费用中包括食宿时不再享受食住费用，只享受市内交通费。 会议费用中不含食宿时，按前述标准予以补助。 五、本制度自发布之日起执行。 六、报销补充说明： （一） 报销范围 1．若无特殊情况，跨月车票不予报销； 2．节假日车票不予报销（特殊情况需说明原因，经各部门主任批准后给予报销）； 3．因公外出应经部门主任核准，否则不予报销。 4. 本规定未列明的费用一律不予报销。 5、员工长途出差交通费，中层领导以上人员（不含中层）的陆路交通费可实报实销；中层及以下 人员原则上不得随意乘坐出租车，如有特殊情况需乘坐出租车时，需经总经理批准后，方可报销。每次 出租车费用不可超过 50 元，如超过部分由个人承担。 6、报销出租车费，若多人同时公差或可顺道时，应共同坐车，由一人代表报销，写清楚各个部门 承担的费用，其他作为证明人签字。 （二）报销流程详解 1、填写“出差申请核准单”（见附件 1），一式三份，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经部 门负责人签署意见、分管领导批准后方可出差。凡能通过电话、传真、网络解决的事项，应尽可能的不安 排出差。核准的出差申请单第一联附于差旅报销单之后，报销时供财务人员核对；第二联送综合行政办 存档备查；第三联做为预借差旅费依据，否则差旅费不予报销。 2、出差人员回公司后，应形成《出差工作汇报》（见附件 2），并向分管领导汇报，由分管领导考 核结果，签署考核意见。经签字审阅后的（复印件）统一报综合部备案留存。没有经过签字审阅的《出差 工作汇报》及《行程及差旅费明细表》（见附件 3）的不予报销有关费用。 3、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况 变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需提供证明由主管及分管领导签署意见后方可报销，不得任 意改变，因生病、交通堵塞或因工作实际需要等因素需要延期者，需致电经部门领导、分管副总同意后 方可延期，否则除不报销差旅费用外，延期时段作旷工处理。 4、出差回公司应在一星期内报账，根据实际出差天数填报，并按“报销人---部门主管---财务审 核人----财务总监”顺序审核后报销。 （三）住宿费报销方案补充修改说明 划分类型 地区名称 一类地区 北京、天津、上海、广州、福州、大连、宁波、青岛、厦门 二类地区 全国各个省会城市 三类地区 其它地区 各类地区报销标准（按三星级及以下标准） 城 一类地区 市 地区名称住宿费报销标准 特区首府类：北京 220 元；深圳 280 元；天津 180 元；上海 220 元、广州 180 元、大连 180 元、宁波 160 元、青岛 260 元、厦门 150 元 1 二类地区 全国各个省会城市 160 元 三类地区 其它地区县市 90 元 、员工 报销住宿费，必须取得出差地住宿发票，在规定限额标准内凭发票报销，实际住宿费用超过住宿标准 部分自理，不予报销，如因出差地偏僻、特殊原因无正式住宿票者，需经主管部门负责人核实签字，经 行政办公室调查属实，由住宿地出具证明按出差地住宿费标准予以报销。 2、员工出差，同性偶数人员必须两人合住一标间，住宿费用报销按一个房间核算报销，异性奇数 住宿人员费用分别核算报销。若因个人原因超出住宿标准的，超出部分自理。 3、财务部有权对不实的出差费用向员工出差居住地酒店直接查询，如有虚假行为公司将按情节轻 重处罚，出差费用不予报销。 （四）伙食费报销方案补充修改说明 1、出差人员出差伙食补助限额为每人每天 30 元，报销无需凭证，按出差的实际天数计算，出差 一天之内的予以报销交通费，不予发放伙食补助费，宁夏回族自治区范围内的短差，超过一天的，伙 食费补助限额为每天每人 15 元。 2、如因工作需要，业务招待等原因，超出伙食补助限额的，出主管部门领导核实签字，交分管副 总审核签字据实报销，提供正式票据。 3、陪同领导出差、开会、培训学习者，不享受伙食补助，如不包食宿的，可参照标准补贴及报销。 （五）通讯费报销方案补充修改说明 1、享受手机费报销以及补助的出差人员，出差期间不另行报销通讯费； （六）招待费和礼品费报销方案补充修改说明 出差期间因工作需要招待客户或赠送客户礼品的，原则上须在出差审批时提出申请并经主管领导 签字，报分管副总批准同意后，按财务相关规定另行报销；对于提前未预料到但因工作需要确实需要 招待客户或赠送客户礼品的，需电话征求副总口头同意，回来补办有关手续。未经批准的，不予报销。 （七）其它补充说明 1、以上出差人员交通费、住宿费、伙食补助费，按报销标准和流程严格审核，严禁弄虚作假、虚报冒 领，违反规定的，一律不予报销，对于情节严重者，给予严肃处理。 2、出差人员，借出差工作之便，走亲串友或处理私人事情者，经主管领导同意者，其多出费用自 理，不予发放补助费，未经主管领导同意者，当天所有费用自理，视为旷工处理。 3、出差期间因情势需要必须发生订票费等其它费用的，经上级领导批准后可以报销。 4、综合部必须根据出差人备案的《出差申请核准单》不定期对出差人的行程及工作进行督察，并做 好相应的督察记录。 附：1、附件一：出差申请核准单 2、附件二：出差工作汇报 3、附件三：行程及差旅费明细表 附件一： 出差申请核准单（第一联） 部门 出差人 职务 姓名 出差事由 暂支旅费 出差日期 出差地点 自 年 月 日 起 至 共 年 天 月 日 止 部门主管 分管副总 申请日期 签 字 签 字 ………………………………………………………………………………………………………………………… 出差申请核准单（第二联） 部门 出差人 职务 姓名 出差事由 暂支旅费 出差日期 出差地点 部门主管 签 字 自 年 月 日 起 至 共 分管副总 签 字 年 天 月 日 止 申请日期 ………………………………………………………………………………………………………………………… 出差申请核准单（第三联） 部门 出差人 职务 姓名 出差事由 暂支旅费 出差地点 部门主管签 字 出差日期 自 月 日 起 至 共 分管副总签 字 附件 2： 报告人: 年 年 天 月 申请日期 出差工作汇报 出差时间： 年 月 日至 年 月 日 出差地点： 日 止 出差事由： 日期 时间 拜访单位 拜访对象 洽谈事项与洽谈 结果 职务 需特批事项说明 部门意见： 主管领导意见： 出差 工作 汇报 费用项目 费用 预算 用途 费用项目 车（机、船） 费 招待、礼品费 住宿费 通讯费 市内交通费 其它费用 合计： （ 万 附件 3： 合计金额 千 百 元 十 元） 已借款： （ 万 千 行程及差旅费明细表 合计 金额 用途 总经理意见： 元 百 十 元） 序 号 开始 日 期 地 点 结束 日 期 地 点 车（机、 船）票 交通 金 工具 额 住宿 费 市内 交通 费 招 待 礼 品 费 通 讯 费 1 2 3 4 5 6 7 8 出差人签字： 部门领导签字： 主管领导签字： 总经理签字： 其它费用 金额 费用 名称
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附表二：差旅费报销单
差 旅 费 报 销 单 填报部门: 填报日期： 出差人 职 务 预支金额（大写） 起 日 止 日 小 合 集团财务 签 字 计 终点 月 仟 交通工具 佰 拾 交通费 出 差天数 张数 元整 住宿费 金额 住宿天数 ¥： 伙食补贴 金额 出差天数 计 (大写) 总经理 签 字 万 日 出差事由 万 起点 年 仟 财务部 签 字 佰 拾 元 行政部 签 字 角 分 部门经理 签 字 ￥: 科室/片区 经理签字 金额
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关于差旅费管理的补充规定
关于加强差旅费报销管理的补充规定 为了进一步加强对差旅费报销的管理，现将几项补充规定通知如下： 一、报销单据粘贴方面的规定 为了便于财务审计部对出差费用进行审核，出差人员必须按出差时间、地点每天填写一张 差旅费报销单，每天发生的住宿费、车票、业务招待费等相应费用粘贴在当天的差旅费报销单之 后，不能集中一张填写数天的出差费用，住宿在二个晚上以上可以将住宿费开一张发票，但须注 明住宿时间和每天单价。 特殊情况不能遵守上述粘贴规定的，需经董事长或其授权的总经理对该事项作出专项审批， 否则财务部门有权不予报销。 二、住宿发票背面记录旅店的座机电话号码或者能够确认的电话，以方便查询审核。 三、差旅费报销单据必须是正规单据 必须取得正规的税务发票，并加盖开票单位的公章，正确填写付款单位、服务内容、金额等 要素齐全方能报销，无开票单位公章发票、单位名称和金额等要素填写不齐全的发票、临时性收 据和其他不符合规定的票据不得报销。 四、差旅费报销程序方面的规定 审核报销程序是首先由部门主管审核，然后报财务审核，财务审核时间为从接收到差旅费单 据之日的次日起 7 天后审核完毕（中间如果有公司节假日则时间往后顺延相应天数），然后报总 经理签字才能报销。 五、差旅费报销时间方面的规定 出差结束后次日起 3 日内应填写报销单据经部门主管初审后交财务部门审核总经理签字，特 殊情况不能及时报销的，由总经理对该事项作出专项审批，否则财务部门有权不予报销。 财务审计部专门设立差旅费报销登记薄登记接收到的差旅费单据，并登记收到报销单据时间 和取走报销单据时间，由报销人签字认可，不再另外给报销人开具收据。 六、住宿费用标准 住宿费用标准仍按原规定执行，超出标准部分由个人承担，特殊情况需事先请示。 七、出差过程中发生的招待费 调试人员受片区经理委托招待客户发生的费用，应由片区经理报销后支付调试人员，调试人 员不得以出差名义报销招待费用。 以上规定从 年 月 日起开始执行，以前相关文件中如果存在与此规定相抵触之处，以 本规定为准。 杭州方圆塑料机械有限公司 签发： 2011 年 8 月 9 日
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140217差旅费报销管理条例
差旅费报销管理条例 嘉融 2014 司 02001 号 为控制费用，提高效率，规范出差人员的审批及报销程序，根据公司有关 规定并结合本公司的实际情况，特制定本管理条例。 一、总则 1. 适用范围 本条例适用于四川嘉辰融资担保有限公司全体员工。 2. 目的 本条例规定员工因业务、培训等事宜，按公司指令被派指定地点时差旅费 支付标准为目的。 二、员工出差前需履行的手续： 1. 员工出差前须向行政部报备出差地点和出差相关事项（不接受短信、微信、 QQ 留言等简单通知形式），由行政部登记后，便于签批报销费用。若未申报， 行政部有权拒绝签批相关差旅费用。 2. 员工出差回来，须在五日内办理报销手续，如实填写报销单，由行政经理 审核后，交总经理签字，再由财务部核准审核报销。 三、差旅费报销基准 1. 住宿费的报销规定 a. 住宿费包括房费、服务费及相关附加费等费用。 b. 住宿费在规定的限额标准内，实报实销，节约部分按节约额的 50%返还， 超支部分由个人负担。（若当地最低标准超过公司限额，立即打电话向行政经 理申请。） c. 出差人员逢单数、男女同时分别逢单数时，可单独享受单人间。其余均为 双人同住。 2. 交通费的报销规定 a. 交通费指出差途中乘坐飞机、船、车等的费用。 b. 中层以下（含中层）人员出差途中航空里程 600 公里或铁路里程 1000 公里 以上的，可以申请乘坐飞机。 c. 连续乘坐火车时间超过六小时的，可购同席卧铺票。 d. 自带交通工具出差的员工，产生的费用按核定标准凭票实报实销，不再报 销其他交通费用。 3. 出差补贴 a. 出差标准补贴为：省内每天：30 元/人，省外每天：40 元/人。 b. 当天往返的，按 20 元/人计发。 4. 差旅报销标准 等级 标准 项 职务 目 交通费标准 火车 轮船 飞机 住宿费标准 汽车 省会城市 二级城市 其他地区 总经理 中干 软卧 二等舱 硬卧 三等舱 经济舱 普通客车 300 280 260 260 240 180 普通员工 220 180 四、其他规定 1. 特殊情况、紧急事件造成费用超规定标准要求报销的，应由当事人向部门 领导申请，部门领导上报总经理批准后，超标部分方可给予适当报销。 2. 报销人员须如实向审核人员提供报销凭据，如有虚报，一经发现，除扣回 所领取的虚报数额外，公司将给予警告处分，严重者予以解除劳动合作。 3. 本条例未尽事宜，将在今后工作中予以补充完善。 150
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15业务、差旅费管理规定
·人力资源中心管理手册· QW-HR/GD-15 业务、差旅费管理规定 1、为更好使用、管理控制业务支出成本，特制定本办法。 2、本办法使用公司任何形式的营业支出。 3、费用项目 3．电话费： 3.1 公司固定电话费：暂无核定，0 元/月（25575659、25575695、25575653） 3.2 移动电话费标准： a. 普通部门职员、主管报销最高额度每月 100 元。特殊工作部门人员每月 最高报销额度不得超过 200 元，超支自负。 b. 市场部营业员电话卡由公司购买提供个人使用、公司随时有权收回。 3.3 申请标准： A：电话补助申请须有总经办统一根据实际工作情况研究确定报销的必要性， 判定结果。 B：司机、业务、采购及个别岗位工作需要人员外均不在补助行列。 4．交通费： 4.1 根据实际工作安排决定，每人每月交通费最高限额为 800 元。超支部分自 付，节约部分按实际数额报销。 4.2 交通费必须合理可供考究，不合理及无票据部分不予报销。 4.3 没有工作申请安排，个人自行决定行程所产生之费用不做报销，特殊情 况经董事会批准除外。 5．外出餐费/住宿费： 5.1 餐费标准：15 元/餐（中晚餐）。 5.2 住宿费：不超过 100 元/晚。 5.3 超支部分自付/未达标准按实际票额报销。 5.4 住宿费发生前必须征得总经办批准，否则不予报销。 6．业务应酬费： ① 限额：1000 元以内/每月。（董事长、总经理除外） ② 每次发生时，必须预先征得总经办同意，否则，不予报销。 ③ 超支部分自付。未达限额按实际票额数报销。 ④ 节约部分不做第二个月累计。 5．其它办公行政费用： ① 遵循公司规定下，申请、审批后，方可报销。 ② 每月底统计实际数额，计入当月部门总费用之中。 业务、差旅费管理规定 第1页共2页 ·人力资源中心管理手册· 4、管理规定： 1．以上 3.2-5 项费用发生，采用“自付后报销”方式。 2．报销时间：费用发生 2 日内。 3．．每月月底部门编制“费用支出统计明细表”，交总经办审核签名、存档。 5、 附则 5.1 本规定由人力资源部制订并负责解释，经总经理批准后施行，修改时亦同。 5.2 本规定施行后，凡既有的类似规定自行终止，与本规定有抵触的以本规定为准。 5.3 本规定自颁布之日起施行。 业务、差旅费管理规定 第2页共2页
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国外出差旅费计算书
HR 工具-文本范例 国外出差旅费计算书 支 领 年月日 部 种 类 分 US＄ 备注 年月日 日 出 部 分 种 类 1.活动费 1.停留费 （1）住宿费 （1）住宿费 （2）伙食费 （2）伙食费 （3）杂支 （3）杂支 2.携外币 2.携外币（另表详 列） 3.其他 4.汇款领取 小 合计 A （摘要） 其他旅费 1.准备金 2.旅费运费 3.签证费 4.预防注射费 5.外币买入手续费 6.其他 计 余额缴回公司部份 停留费的部份 合计 A 其他 合 月 支 3.预备运费 ※ 年 元 元 元 元 元 元 计： 仅供参考 US＄ 备 注
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销售人员差旅费报销管理规定
市场销售人员 差旅费报销管理规定 一、 目的： 为保障员工出差期间的工作与生活需要，提高企业资源配置效率和 经济效益，合理控制差旅费用开支，明确费用支出依据，秉承勤俭节约 、 办事高效的原则，结合公司实际，特制定本规定。 二、差旅费列支规定： 1、包括城市间交通费、市内交通费、住宿费、 伙食费、通讯费及 等； 2、市场销售人员出差期间，差旅费中的住宿费、伙食费、市内交通 费等实行包干制，统称生活补助，包括杭州市八城区无须住宿的市内生 活补助及其他城市且须安排住宿的外埠生活补助两类。 三、差旅费报销规定： 1、市内生活补助： （1）20 元/天，含交通费及餐费； （2）10 点以后出差则不予享受。 2、外埠生活补助： （1）业务经理 120 元/天，试用期 100 元/天； （2）大区经理 130 元/天，试用期 100 元/天； （3）若同行出差人员为同性二人，其生活补助均按 75%享受。但如与 较高级别员工同行，未能安排同一房间住宿,或另一同行员工期间未能同 一房间住宿的除外。 3、城市间交通费： （1）交通费凭票按实报销； （2）须乘坐正规营运公司车船，票据须正规机打。 但农村地区或不 发达地区确实难以取得电脑机打票据的，根据出差路线，经审核后可凭 手写发票报销； （3）交通工具以普通火车和汽车为主，如有短途动车，票价与汽车 票相等或低于汽车票的，可选择动车； （4）特殊情况外，不得白天乘坐长途车。晚上 8 点至早上 7 点间出差 的，车上过夜 6 小时以上或连续乘车 8 小时以上而未乘坐卧铺的，报销时 可给予普通硬卧票价差额补助，但不再享受当天的生活补助。如购买硬 卧票，则单独享受 20 元餐补。 4、通讯费： （1）业务代表、业务经理级员工 129 元/月，大区经理及以上员按 200 元/月，限额报销。 （2）如月出勤天数 15 天以下的，不予核销通讯费补贴。。 （3）公司提供营销人员通讯工具，工作期间须保持 24 小时畅通。请 假或休假 7 天以上的，须将通讯工具暂交公司并保持通讯畅通。 四、其他规定： 1、出差期间参加行业会议、学习培训或行业展览交流活动的，公司 或者会务主办方统一安排食宿的，会务费用中包括食宿费用的，不再享 受生活补助。期间的市内交通费用可据实核销。 2、出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船，不得绕行。出差期间 经领导批准顺道回家探亲、办事及非工作需要的参观游览，其绕行多付 的费用均由个人自理，期间按事假考勤。 3、出差与回程当日的出勤计算：出差当天十点之后上车出发，计休 息半天；当天下午三点之后上车出发，如当天未在公司上班的，则计休 息一天。出差回公司当天，无出差补助。 4、公司给予派遣车辆的，车辆所产生的汽柴油费、过路过桥费、停 车费等凭票据实报销，同时取消市内交通补助。 5、本规定由市场销售部门拟定，经人事行政部、财务部门审议后， 报总经理批准后执行。 杭州久美实业有限公司 2014 年 9 月
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差旅费管理办法(2014修订稿)
……X 公司 差旅费管理办法 第一章 总则 第一条 为规范差旅费管理，保证出差人员工作与生活 需要，结合公司实际，制定本办法。 第二条 本办法适用于公司总部，分支机构另行规定。 第三条 差旅费开支范围包括城市间交通费、住宿费、伙 食补助费和公杂费。 第四条 城市间交通费和住宿费在规定标准内凭据报销 ， 伙食补助费和公杂费实行定额包干。 第二章 城市间交通费 第五条 出差人员乘坐交通工具的等级，原则上按下表 执行。特殊情况，需经公司总经理批准后，方可上调乘坐交 通工具的等级。未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分自 理。 出差人员乘坐交通工具表 轮船（不 其它交通工具 交通 火 车 包括旅游 飞 机 （不包括出租 工具 车） 船） 普通舱 乘坐 硬席（硬 （经济 三等舱 凭据报销 等级 座、硬卧） 舱） 第六条 出差人员乘飞机要从严控制，出差路途较远或 出差任务紧急的，经分管以上领导批准方可乘坐飞机。乘坐 1 飞机，往返机场的专线客车费用、民航机场管理建设费、燃 油费和航空旅客人身意外伤害保险费（限每人每次一份） 凭据报销。 第七条 乘坐火车，从当日晚 8 时至次日晨 7 时乘车 6 小时以上的，或连续乘车超过 12 小时的，可购同席卧铺票。 第三章 住宿费 第八条 公司领导及随行人员公务出差发生的费用据实 报销。 第九条 公司工作人员出差住宿费标准为每天 150 元/人， 北京、上海、广州以及经济特区上浮 50%，单人出差可在此 标准上再上浮 50%，实际住宿费超过规定标准的部分由个 人自理。 第十条 参加会议的住宿费可根据会议的统一安排据实 报销。 2 第十一条 出差人员无住宿费发票，一律不予报销住宿 费。 第四章 伙食补助费 第十二条 出差人员自行就餐的，伙食补助费按出差自 然（日历）天数实行定额包干，每人每天 60 元；如因工作 需要对外招待的，应先请示，经总经理批准后，凭票据按 照财务规定据实报销，招待当天不再另行补助。 第十三条 出差人员未自行就餐，由业务单位安排招待 或由会务、培训单位统一安排伙食的，应如实申报，不再进 行伙食补助。 第五章 公杂费 第十四条 出差人员的公杂费按出差自然（日历）天数 实行定额包干，每人每天 40 元，用于补助市内交通、通讯 等支出。 3 第十五条 出差人员由所在单位、接待单位或其他单位免 费提供交通工具的，应如实申报，公杂费减半发放，用于 通讯费补助。 第六章 特殊事项差旅费 第十六条 工作人员因调动工作所发生的城市交通费、住 宿费、伙食补助费和公杂费，按出差的有关规定执行。工作人 员调动工作，一般不得乘坐飞机。工作人员因调动工作所发 生的行李、家具等托运费，在每人每公里 1 元以内凭据报销， 超过部分自理。以上发生的各项费用，由调入单位报销。 第十七条 工作人员出差或调动工作期间，事先经分管 领导批准就近回家省亲办事的，其绕道交通费，扣除出差 直线单程交通费，多开支部分由个人自理。绕道和在家期间 不予报销住宿费、伙食补助费和公杂费。 4 第十八条 工作人员出差期间，因游览或非工作需要的 参观而开支的费用，均由个人自理。 第七章 其他相关规定 第十九条 公司机关聘用人员出差原则上按照公司在册 人员标准领取相应补贴。 第二十条 公司派驻人员出差到非派驻地点（不含回公 司），可以领取相应补贴。 第二十一条 公司驾驶员出差按照 15 元/天的标准领取 行车补助，公司其他人员经公司安排自行驾驶车辆出差也 参照此标准领取行车补助，在会议、培训期间如不行车，不 予补助。 第二十二条 公司员工在市区域内因急办公事而需要乘 坐出租车的，报销时注明事由，由分管领导进行审核，据 实报销。 5 第八章 附则 第二十三条 本办法自发文之日起实行。 第二十四条 本办法由财务部负责解释。 6
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差旅费报销细则150104
差旅费报销细则 一、目的：为了加强公司财务管理,规范公司报销制度,节约开支制定该细则。 二、涉及部门：财务部、设计部、生产部、销售部 三、报销具体要求 1、借款 因临时需要借款，应由借款人填写借款单办理，借款单上应写明借款事由、所需金额、 预计还款期、由公司领导批准后交财务审核办理付款。前一次借支预计还款期到未还款，不 得再借。 2、车费报销 公司因公外出人员，市内交通费凭经过批准的外出申请单和车票按实报销。 外出人员报销车费时，应按要求正确、详细填写《差旅费报销单》，报销单内容填写齐全 （如起始地站、附单据张数等），外出起始站至到站须分段注明车费金额，未注明分段金额 或明显超支的不予报销。 因特殊情况需报销出租车费的，应在外出单上注明，并经公司领导批示“同意报销”否 则不予报销。 3、住宿及餐费报销 3.1 住宿：外出人员住宿由公司指定人员统一安排； 3.2 餐费：一般人员补助 15 元/天，如上午公司上班，下午离开公司的，由于公司已经补 助中餐费，故只允许报晚餐标准，补助 5 元；特殊情况下，特别处理。 4、报销时限和流程 4.1 每天发生的费用必须当日填制报销凭证，要求在三日内交财务审核，财务设登记薄登 记，超过规定时的报销不予受理。出差人员应于回司当日起三日内将出差费用粘贴、填写完 整交财务审核，以便报销。 4.2 报销凭证必须粘贴整齐，不能用订书机订或重叠粘贴。所附单据较大时应以报销粘贴 单左上角平齐。车票、餐费发票等较小票据应按顺序平整粘贴于粘贴单上，粘贴票据时应注 意所粘贴的单据不能超过报销单大小。 5、特别注意： 5.1 外出人员外出期间，个人之间的相互借款应写借款单，报销时财务凭借款单冲销外出 员工个人借款。无借款单者财务不予受理。 5.2 报销凭款凭证应使用墨水笔填写，不行得使用圆珠笔等填写。 5.3 报销凭证必须由部门主管审核签字，部门主管报销由上级人员签字，再交财务审核。 5.4 凡不符合以上规定的报销付款凭证将退回重办，符合要求的报销付款凭证由财务人员 审核后交公司领导批准办理支付，报销付款时间暂定为每周六下午。 6、以上规定自批准之日起执行。 深圳市××××××有限公司 年 月 日
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V1_差旅费管理办法
差旅费管理办法 1、目的：为了保证因公出差人员工作与生活的需要，参照中央 国家机关、事业单位工作人员差旅费开支的规定，并结合公司实际情 况，特制定本办法。 2、适用范围：本办法适用于重庆立城物业管理有限公司全体员 工。 3、因公出差借款规定 3.1 各部门出差人员要事先提交《出差申请》OA 流程，出差人员 需借支差旅费的，须填写本公司《领（借）款单》并提交流程，置业 公司财务中心据此在预算范围内借支差旅费。凡超出预算的借款，财 务中心不予受理。 3.2 出差人员借支差旅费标准： 公司员工因公出差，普通员工借款 不超过 3000 元/人；公司中级管理人员（经理及主管，下同）借款不 超过 5000 元/人。 3.3 出差人员所需的会务费、资料费、培训费等一律依据会务通知、培 训通知等尽量使用转账支付，若不能提供准确的收款单位名称、开户银 行和账号等原因确实无法使用转账支付的，由置业公司财务中心批准后 可以借支现金。 3.4 因工作需要或其他原因确须超标准或超预算借款的，经提交《方 案及特殊事项上报》OA 流程，总经理批准后，可以借支。 3.5、差旅费借支严格实行前账不清，后款不借的原则。 4、出差费用报销规定： 4.1 出差人员返回后必须在一周内办理报销、还款手续。超过期限未 办理的，在出差人员当月工资中扣还，如当月不能抵扣完的，下月扣 还，直到扣完为止。 4.2 所有出差目的地为员工的居住地或直系亲属所在地，可报销 梁平至目的地的往返交通费，不享受其他差旅费补助；出差目的地 非员工居住地，也无直系亲属，可按规定享受相应等级的差旅费补 助。 4.3 下列出差人员出差费用报销除另有规定外不实行限额报销办 法： ① 根据会务通知、培训通知统一安排食宿的人员； ② 不宜实行限额报销的执行特殊任务的出差人员。 4.4 除 4.3 款规定外，其余出差人员的住宿、伙食补助均实行限 额报销的办法。住宿费按出差的实际住宿天数计算报销，伙食补助费 按出差的自然天数计算，费用限额标准如下： 补助项目 补助 类型 岗位级别 住宿费 （元/天） 误餐费（元/天） 重庆市内 （不含梁平 外省 县） 经理 300 100 200 副经理 200 80 150 主管 200 50 100 差旅 补助 普通员工 150 50 80 交通费 公交车/出租车/火车 软座（8 小时以内车 程）/火车软卧（8 小 时以上车程/夜间行 程）/飞机经济舱，实 报实销 公交车/出租车/火车 软座（8 小时以内车 程）/火车硬卧（8 小 时以上车程/夜间行 程），实报实销 公交车/火车硬座（8 小时以内车程）/火车 硬卧（8 小时以上车 程/夜间行程），实报 实销 公交车/火车硬座（8 小时以内车程）/火车 硬卧（8 小时以上车 程），实报实销 4.5 住宿费报销规定： ① 出差住宿费在规定的住宿费标准内凭票据实报销，实际住宿费 超过限额标准部分自理，不予报销。 ② 出差人员由接待单位免费接待不予报销住宿费。 ③ 同性别普通员工（主管以下员工）一同出差须合住一间标准间。 4.6 对到外地参加其他单位召开的订货、产品验收、鉴定、评比和 小型调查研究会等，其伙食补助费、住宿费、市内交通费按差旅费规 定办理。若在参会人员的会务费中包含伙食费、住宿费等，在差旅费 审核中不予报销相应的补贴。 4.7 差旅费报销票据必须符合以下规定： ① 若出差人员因故丢失车船票、住宿票据致使财务人员无报销依 据，一律不予报销。 ② 报销经办人在报销时应事先按原始票据属性错落有致地分类粘 贴，计算出合计金额，据实填写差旅费报销单。 ③ 差旅费报销单所附原始票据仅限出差途中发生的飞机票、火车 票、汽车票、轮船票、住宿费、会务费发票和会务有关的资料费、经置 业公司财务中心审核同意报销的与出差相关的费用，其它票据均不 得作为差旅费报销。 ④ 出差途中发生的其他费用请按票据属性单独粘贴（如：商务费 发票、购买工具书的发票等），分类计算金额，经办人签字，经本部 门公司分管领导签字批准，置业公司财务中心审核同意后，在相关 费用中另行报销。 5、本办法自颁布之日起执行，由置业公司财务中心负责解释和 修订。 重庆立城物业管理有限公司 2014 年 7 月
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差旅费管理办法
金融投资有限公司差旅费管理办法 第一章 总 则 第一条 为规范新疆金融投资有限公司（以下简称“公司”）差旅费用报销管 理,本着既保证出差人员工作与生活的基本需求,又合理控制费用支出的原则,结合公 司具体情况,制定本办法。 第二条 出差是指公司员工临时被派遣外出办理公事，到公司常驻工作地以外 的地区或城市工作或担任临时职务。 第三条 本办法适用于国内出差的公司所有员工。国外出差按照国家财政部《临 时出国人员费用开支标准和管理办法》执行。 第二章 出差审批程序 第四条 公司员工出差，应按公司《工作时间、考勤及假期管理办法》的规定填写 并报批《员工出差申请单》，需预支差旅费用的须填写《借（付）款凭据》，并根据 《资金使用计划管理办法》履行批准程序。 第五条 出差人员在返回公司后的当日到人力行政部核定返回日期。7 个工作日 内必须到财务审计部办理报销手续，对借支剩余资金及时退回核销；无特殊理由逾 期不核报的，将从出差返回之日起根据借款金额按照银行同期贷款利率的 4 倍收取 资金占用费。 第六条 出差人员有差旅费借款未按规定结清的，不得办理新的借款。 第七条 业务出差应列入工作计划，原则上应提前一周确定出差行程，由人力 行政部统一订票。 第三章 差旅费报销内容及标准 第八条 差旅费开支范围包括城市间交通费（火车票、汽车票、船舶票、飞机票等 并包括保险费、机场建设费等随交通费收取的事业性收费）、住宿费、伙食补助费和 公杂费等，各项费用分项计算。交通费按等级标准报销；住宿费限额控制、超支自负 伙食补助费和公杂费实行定额包干。 第九条 城市间交通费 （一） 乘坐车、船、飞机等交通工具的等级标准： 1 项 目 火车 飞机 轮船 软卧或硬卧 经济舱或以上舱位 二等舱 中层管理人员 硬卧 经济舱 三等舱 其他人员 硬卧 待批 三等舱 职务 等级标准 董事长、高层管理人员 （二） 城市间交通费开支办法 1、中层及以上管理人员出差可乘坐飞机，其他员工乘坐飞机要从严控制，出差 路途较远或出差任务紧急的，经所在部门负责人批准方可乘坐。 2、对乘坐飞机和火车者，其乘坐往返机场、车站的专线客车或出租车费用，可在 公杂费包干范围外凭票报销（公司派车接送或自带交通工具除外）。 3、出差人员趁出差之便就近回家探亲或途中经停的，需事先报所在部门分管领 导批准，高管人员报总经理批准，其绕道车、船费，扣除出差直线单程车船费，超支 部分由个人自理。绕道在家经停期间的各项费用不予报销。 第十条 住宿费 （一）出差人员住宿费实行限额凭票报销，超过限额部分由个人负担。住宿费天 数按出差自然天数减一天计算，返程时间在北京时间 19 点之后的可额外报销半天住 宿费，具体标准如下： 自治区境内 自治区境内 县以下地区 地级市、省 （含县） 外县级市 实报 实报 实报 实报 实报 中层管理人员 300 400 500 550 650 其他人员 200 300 400 450 500 地 区 职务 标准 （元/日） 董事长、高层管理 人员 自治区境 外地级市 直辖市、 省会城市 计划单列 市 备注：直辖市目前有：北京、上海、天津、重庆；5 个计划单列市大连、宁波、厦门、 青岛、深圳。 （二）开支办法： 1、出差人员同一次出差期间，可按平均每天的实际住宿费用来判定其住宿费用 是否超过标准。 2 2、其他人员随同高层管理人员出差，住宿费可在本人标准基础上上浮 20％。司 机随同出差，住宿费可按中层管理人员标准报销。 3、中层管理人员及以下职级同性别员工一同出差的，原则上要求每两人执行单 人的住宿标准，按两人中职级较高人员的标准核报。 4、经批准外出培训、学习、开会，由接待单位统一安排住宿的，凭参加培训、学 习会议的报告据实报销住宿费。 5、因协调相关部门具体业务，公司高层管理人员与业务部门人员出差，其差旅 费在业务部门列支。 第十一条 伙食补助费 1、公司高层管理人员出差期间发生的伙食费实报实销。 2、其他人员出差不分途中和驻勤，每人每天补助标准为疆内 50 元；疆外 80 元； 出差伙食补助费按出差的实际天数计算。 3、员工参加各种脱产学习及培训，按会议标准实报实销。若食宿费用由会议或培 训承办方承担，则公司不再计发伙食补助。 4、出差人员乘坐火车或长途班车，连续乘车超过 8 小时的按日加发 10 元伙食补 助。 5、 根据公司安排陪同客户外出考察的情况，不予发放伙食补助。 第十二条 公杂费 1、高层管理人员、司机不发放公杂费。 2、其他人员按到达目的地后的自然（日历）天数核发公杂费，疆内 15 元/人· 天，疆外 25 元/人·天。实行公杂费包干后，下列票据不予报销：公共交通、办公开 支费用等。 3、出差人员自带交通工具出差的，公杂费减半发放。 第十三条 其它费用开支 1、中层及以上职级人员因公出差发生的出租车费据实报销。其他人员确因出差工 作需要发生的出租车费，由部门负责人审核，单次出差超过 500 元（含）以上的报 分管领导签批。 2、印章和字迹不清、无日期的（除定额票）、与出差目的地不符的车船费票据及 住宿票不予报销。 第十四条 在特殊情况下出差，如陪同重要合作伙伴等，其差旅费履行特别程 序，报总经理特批。 第四章 附 则 3 第十五条 本办法由公司总办会审议通过。 第十六条 本办法自下发之日起执行。 第十七条 本办法由人力行政部负责解释。 4
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出差旅费报销单
表格 1 出差旅费报销单 出差旅费报销单 出差 日 期 月 日 地 点 起 交通费 膳杂费 迄 费用总计 旅费总 额 人民币 美元 （大 万 千 佰 拾 元 角 分 整 写） 会计 出差人： 月 日 核准 住宿 费 预支 旅费 审核 部门： 杂 费 其他 费用 合 计 说 明 应付 （支） 金额 收款签 字 年
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差旅费报销管理规定
龙岩卷烟厂企业标准 差旅费报销管理规定 QZ/CW0001-2003 A/0-2002/03/01 1、范围：为贯彻落实新《会计法》的实施，按照《会计基础工作规范》的要求， 根据我厂业务工作的实际情况，特制定本规定。本文件规定了差旅费报销的各 项标准、报销程序等，适用于职工差旅费报销管理。 2 定义 公务出差 指本单位职工派往外地从事公务工作，参加会议及短期培训、考察 等。 外出学习 人员 外出学习人员指由厂公费外派脱产或半脱产等学习的人员。 3 公务出差报销规定 3.1 差旅费报销基本标准 等级 项 目 标准 职 交通费标准 火车 轮船 飞机 特殊地区 一般地区 北京、上海、广州、 汽车 省会 其它地 深圳、珠海、汕头、 城市 区 海南、厦门 软卧 二等 舱 经济 舱 普通 客车 务 厂领导及 已聘高级 职称人员 中层及已 聘中级职 称人员 一般人员 住宿费限额标准(元) 硬卧 三等 舱 200 180 150 180 150 120 150 120 100 3.2 公务报销各项费用规定 住宿费报 销的规定 1 住宿费指包括房费、服务费及相关附加费等费用。 2住宿费在规定的限额标准内凭据报销，节约不补，超支部分由个 人负担20%(专职外勤业务人员超支部分全部自付)。 3 由接待单位免费提供住宿或住在亲友家，不得报销住宿费。 4 参加会议等统一组织活动和协助工作期间，住宿费凭据按实报 销。 5 离开住宿地，启程时间为 14 点以后的，可加报半天住宿费；启 程 QZ/CW0001-2003 交通费 市内交通 费及电话 费 出差补贴 A/0-2002/03/01 时间在 20 点以后的，可加报一天住宿费（必须提供依据）。 6 专职外勤业务员长期出差固定地区的，有厂设办事处能提供住宿 的，必须在办事处住宿。 7 厂领导可按双倍基本标准限额。 8出差人员逢单数时，其中一人可按双倍基本标准限额；男女同时 分别逢单数时，其中二人可按双倍基本标准限额。 1交通费指出差途中乘坐飞机、车、船等的费用。 2中层以下（含中层）人员出差途中航空里程600公里或铁路里程 1000公里以上的，可乘坐飞机。本省至广州和深圳等地往返出差 或中转的，不得乘坐飞机。 3出差省外及乘坐飞机的，须经分管厂领导批准；中层以下人员乘 坐飞机的，应同时报经正厂级领导批准。 4 随行厂级领导出差一人按同标准报销交通费。 5从事专职外勤一年以上的人员,单趟出差时间（不含路途）满30 天的，可乘坐双程飞机。在分管的片区范围内，不得乘坐飞机。特 殊情况可由分管厂领导批准。 1在出差期间，市内交通费和电话费二项合并标准按每人 20元/ 天，在限额内凭据按实报销，超支自负。 2经批准乘坐飞机的人员，从机场到住宿地的往返市内交通费凭据 按实报销。 3 有厂固定机构场所的人员不得报销电话费，已配备汽车的，所 属人员不得报销市内交通费。 1出差补贴标准分别为：特殊地区每天补贴30元/人；一般地区每 天补贴20元/人；本地区（指住所行政地区）内，距市中心（龙岩 市指街心花园）10公里以上的，每天补贴10元/人。 2出差单趟连续时间15天以上的期间，出差补贴每天增加12元/ 人。 3出差省外住办事处自办伙食且没报销住宿发票的，按其住宿时间 计算，出差补贴每天增加10元/人。 4乘坐普通客运火车硬席的，按其座位票价的60%补贴；乘坐空调 客运火车硬席的，按其硬席座位票价的30%补贴。 5乘坐客运汽车（票价在0.25元/公里内）的，按每公里补贴0.05 元。 6夜间乘坐长途汽车，且无报销当天住宿发票的，每夜补贴20元/ 人。 7当天由一般地区往返特区出差，不在特区住宿的，按特区出差补 QZ/CW0001-2003 A/0-2002/03/01 贴标准计发一天补贴。 8外出参加各种会议，已由主办单位统一办伙食（包括收取会务 费）的，会议期间不计发出差补贴。 9 临时借调和派驻外办事处的人员（家在办事处当地的人员除外），按实际在 外天数每天补贴 20 元/人。 4 外出学习人员差旅费报销的规定 住宿费 按每天 100 元/人标准以内凭据按实报销。 交通费 往返交通费按火车硬卧或普通客运汽车标准以内凭据按实报销 出差补贴 按每天 10 元/人标准计发。 1学习期间，除以上三项及厂部有关规定报销项目外，不得报销市 交费、电话费等其他费用。 2经批准参加大中专院校全脱产学习在一个学年以上的（含一个学 其它 年），每学期只能按以上规定标准报销一次往返交通费，并按每个 学期1500元标准计发补贴。 3 学习期间需到外地实习的，凭据可另加报销一次学校至实习地往 返火车硬卧或普通客运汽车票和住宿费，其他费用自理。 5其他规定 职工趁出差之便，经分管厂领导批准就近回家的，停留及绕道期间，凭车 1 船票按单程直线车船费折算给予报销，其他费用不得报销，不发出差补 贴。 2 调动工作等待分配期间和到外地疗养、探亲等国家有规定非公务期间，按 规定标准报销车船费，不发补贴。 特殊情况、任务紧急造成费用超规定标准要求报销的，应由有关部门领导 3 提请分管领导签署意见，并报正厂级领导批准后，超标部分可给予适当报 销。 4 报销人员须如实向审核人员提供报销凭据，如有虚报，一经发现，除扣回 所领取的虚报数额外，再按虚报数额的10倍加以处罚。 文件归口部门：财务科 审核人：姜志 起草人： 批准人：李跃民
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