差旅费管理办法(2014修订稿)
……X 公司 差旅费管理办法 第一章 总则 第一条 为规范差旅费管理，保证出差人员工作与生活 需要，结合公司实际，制定本办法。 第二条 本办法适用于公司总部，分支机构另行规定。 第三条 差旅费开支范围包括城市间交通费、住宿费、伙 食补助费和公杂费。 第四条 城市间交通费和住宿费在规定标准内凭据报销 ， 伙食补助费和公杂费实行定额包干。 第二章 城市间交通费 第五条 出差人员乘坐交通工具的等级，原则上按下表 执行。特殊情况，需经公司总经理批准后，方可上调乘坐交 通工具的等级。未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分自 理。 出差人员乘坐交通工具表 轮船（不 其它交通工具 交通 火 车 包括旅游 飞 机 （不包括出租 工具 车） 船） 普通舱 乘坐 硬席（硬 （经济 三等舱 凭据报销 等级 座、硬卧） 舱） 第六条 出差人员乘飞机要从严控制，出差路途较远或 出差任务紧急的，经分管以上领导批准方可乘坐飞机。乘坐 1 飞机，往返机场的专线客车费用、民航机场管理建设费、燃 油费和航空旅客人身意外伤害保险费（限每人每次一份） 凭据报销。 第七条 乘坐火车，从当日晚 8 时至次日晨 7 时乘车 6 小时以上的，或连续乘车超过 12 小时的，可购同席卧铺票。 第三章 住宿费 第八条 公司领导及随行人员公务出差发生的费用据实 报销。 第九条 公司工作人员出差住宿费标准为每天 150 元/人， 北京、上海、广州以及经济特区上浮 50%，单人出差可在此 标准上再上浮 50%，实际住宿费超过规定标准的部分由个 人自理。 第十条 参加会议的住宿费可根据会议的统一安排据实 报销。 2 第十一条 出差人员无住宿费发票，一律不予报销住宿 费。 第四章 伙食补助费 第十二条 出差人员自行就餐的，伙食补助费按出差自 然（日历）天数实行定额包干，每人每天 60 元；如因工作 需要对外招待的，应先请示，经总经理批准后，凭票据按 照财务规定据实报销，招待当天不再另行补助。 第十三条 出差人员未自行就餐，由业务单位安排招待 或由会务、培训单位统一安排伙食的，应如实申报，不再进 行伙食补助。 第五章 公杂费 第十四条 出差人员的公杂费按出差自然（日历）天数 实行定额包干，每人每天 40 元，用于补助市内交通、通讯 等支出。 3 第十五条 出差人员由所在单位、接待单位或其他单位免 费提供交通工具的，应如实申报，公杂费减半发放，用于 通讯费补助。 第六章 特殊事项差旅费 第十六条 工作人员因调动工作所发生的城市交通费、住 宿费、伙食补助费和公杂费，按出差的有关规定执行。工作人 员调动工作，一般不得乘坐飞机。工作人员因调动工作所发 生的行李、家具等托运费，在每人每公里 1 元以内凭据报销， 超过部分自理。以上发生的各项费用，由调入单位报销。 第十七条 工作人员出差或调动工作期间，事先经分管 领导批准就近回家省亲办事的，其绕道交通费，扣除出差 直线单程交通费，多开支部分由个人自理。绕道和在家期间 不予报销住宿费、伙食补助费和公杂费。 4 第十八条 工作人员出差期间，因游览或非工作需要的 参观而开支的费用，均由个人自理。 第七章 其他相关规定 第十九条 公司机关聘用人员出差原则上按照公司在册 人员标准领取相应补贴。 第二十条 公司派驻人员出差到非派驻地点（不含回公 司），可以领取相应补贴。 第二十一条 公司驾驶员出差按照 15 元/天的标准领取 行车补助，公司其他人员经公司安排自行驾驶车辆出差也 参照此标准领取行车补助，在会议、培训期间如不行车，不 予补助。 第二十二条 公司员工在市区域内因急办公事而需要乘 坐出租车的，报销时注明事由，由分管领导进行审核，据 实报销。 5 第八章 附则 第二十三条 本办法自发文之日起实行。 第二十四条 本办法由财务部负责解释。 6
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出差旅费报销单
表格 1 出差旅费报销单 出差旅费报销单 出差 日 期 月 日 地 点 起 交通费 膳杂费 迄 费用总计 旅费总 额 人民币 美元 （大 万 千 佰 拾 元 角 分 整 写） 会计 出差人： 月 日 核准 住宿 费 预支 旅费 审核 部门： 杂 费 其他 费用 合 计 说 明 应付 （支） 金额 收款签 字 年
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出差旅费报销清单
出差旅费报销清单 出差人： 部门： 年 月 日 出差日期 地 点 月 日 交通费 起 迄 膳杂费 住宿费 其它 杂费 合 计 费用 说 明 费用总计 旅费总额 □人民币 □美元 预支 （大写） 万 千 佰 拾 元 角 分 整 旅费 会计 核准 审核 应付 （支）金额 收款签字
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出差旅费清单
出差旅费清单 姓 名 所属部门 职位 交通工具 交通费用 出差日期 出差事由 年月日 起始地点 合 计 经记人民币（大写）： 核准： 复核：主管：出差人： 住宿费 膳食费用 总额
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XX有限公司差旅费管理制度（定稿）
员工出差管理制度 1.目的 为规范公司员工因公出差行为，保证员工出差期间的工作与基本生活开支需要；同时强化成本意识，合理 控制差旅费用，特制订本制度。 2.范围 2.1适用于公司各部门相关人员； 2.2驻外营销人员比照执行； 3.职责 3.1财务部负责公司各部门差旅费标准制订与预算管理。 3.2财务管理部负责各部门出差费用的登记、预算控制，同时，负责差旅费的预支、票据审核与报销。 3.3各部门负责本部门的差旅费预算并按时上报财务部；各部门负责人负责对本部门出差人的出差申请、出差 任务完成情况的审核，对员工出差的真实性负责。 3.4分管领导负责所分管系统内各部门经理级及以下人员出差及出差方式的批准。 3.5 总经理负责审批经理级以上人员的差旅费用的申请、报销。 4.内容 4.1差旅费预算管理 4.1.1各部门应根据本部门工作计划安排，于每月24日前申报下一月度的差旅费预算，提交财务部汇总，并 报分管领导批准后由财务部门作为核销及费用控制依据；部门下一年度差旅费预算于每年国庆节后编制，提交 财务部审核汇总，并上报公司有关领导审批后由财务备案执行。 4.1.2差旅费预算额度一经核定，预算期间内原则上不再调整。因公司政策或外界因素等客观环境变化的影响 确需调整年度预算的，须经公司总经理批准。 4.1.3分管领导批准的月度差旅费预算，是部门差旅费使用的依据，各部门应严格在预算内使用差旅费，实 际发生的差旅费不得超出预算额度，也不得结存进入下一预算周期。 4.1.4所有差旅费发生情况由财务部门登记。财务部门每年度按部门统计差旅费发生额，作为下一年度预算的 基础数据。 4.2员工出差审批及出差费用报销流程 4.2.1员工出差审批流程 所有员工出差前须填写《员工出差任务单》，明确出差人员、出差事由、路线、出差期限、交通方式及费用预算 等内容，出差审批权限如下： 驻外分部销售员工：分管领导批准； 部门经理及以下员工：部门负责人审核、公司分管领导批准； 公司分管领导的差旅费用，有公司总经理批准； 4.2.2出差费用报销流程 出差员工申请费用报销（附《员工出差任务单》）财务部审核财务部审验相关票据凭证并进行费用登记 支付现金或转账。 批准后的《员工出差任务单》是员工报销差旅费的必备凭证，未经批准或未办理《员工出差任务单》擅自出差 的，一律不予报销。 员工一般应于出差返回6个工作日内完成出差费用报销的事宜。 4.3出差费用报销范围及报销标准 4.3.1出差费用报销范围：长途交通费、住宿费、出差目的地市内交通费、餐饮费及其他费用（如通讯费、订票 费等）。 4.3.2出差费用报销标准：出差期间的住宿费、餐饮费、市内交通费等合计费用按照如下标准，在额度内凭票 报销。票面金额不足补贴标准的按票面金额报销；无任何正规发票的，凭批准的《员工出差任务单》按照50元/天 支付出差补贴。 员工出差住宿补贴标准（元/天·人）（所有出差员工） 职级 一般地区 规定城市 特殊城市 F、G 级 100 130 160 E级 130 160 180 D级 160 180 200 B、C级 200 260 300 A级 280 320 400 备注 1. 特殊城市—是指北京、上海、广州、深圳、厦门、珠海、苏州、杭州、温州、大连、 青岛； 2. 规定城市—是指除特殊城市外的省会城市和直辖市； 3. 一般地区—是指除规定城市及特殊城市以外的其他地区。 员工出差餐饮补贴标准（元/天·人）（不包含销售人员） 出差人 一般地区 规定城市 特殊城市 F、G 级 30 40 50 E级 40 50 60 D级 50 60 70 B、C级 70 80 90 A级 80 100 120 备注 1. 特殊城市—是指北京、上海、广州、深圳、厦门、珠海、苏州、杭州、温州、大连、 青岛； 2. 规定城市—是指除特殊城市外的省会城市和直辖市； 3. 一般地区—是指除规定城市及特殊城市以外的其他地区。 4.3.3 报销发票：额度内凭票报销的发票必须是正规发票；员工每次出差的补贴中可以报销不超过 50 元/人 标准的市内交通费发票，长途交通及住宿等票据必须是出差目的地的发票，否则不予报销。员工乘飞机出差且所 购机票为电子机票的，报销时须附登机牌。 4.3.4 出差员工乘坐交通工具的上限标准： 人员 乘 坐 交 通 工 具 标 准 级别 火车 动车组 轮船 F、G 级 硬座 二等舱 三等舱 E级 硬座 二等舱 三等舱 D级 硬卧 二等舱 二等舱 B、C级 硬卧 二等舱 二等舱 A级 软卧 一等舱 二等舱 飞机 其它交通工具 实报实销 见备注 4.3.5 长途交通费报销标准： A、B、C 级领导出差：可根据需要选择乘坐交通工具，实报实销； D、E 级行政职员出差：在乘坐交通工具标准内，实报实销； F、G 级员工出差：原则上只能选择火车硬座、硬卧（须符合上表中备注条件）或乘坐汽车，并根据票面金额 实报实销。 员工出差选乘交通工具超出标准的，按照标准交通工具额度予以核报。 4.3.6 特殊情况费用的报销 4.3.6.1 出差期间因业务需要发生的特殊费用，如传真费、托运费，应于《员工出差任务单》中标明，报销时 附有效凭证，据实报销。 4.3.6.2 出差外地职员，除长途交通费核实报销外，出差补贴标准统一按照 50 元/天·人进行报销；同一出 差地超过 10 天以上的，出差补贴按照标准的 70%报销；同一出差地 20 天以上的按照标准的 60%报销。 4.3.6.3 外出开会及参加培训等项目中含住宿餐饮费用的,按照培训项目费用或会务费用金额报销，不再享 受出差住宿餐饮补贴（不包括在会务费中的除外）。 4.3.7 出差天数规定：计算出差天数时，出差首尾两天按照一天计算。 4.4出差纪律规定 4.4.1 出差期间延期规定：出差中途除因病或遭逢意外灾害或其他特殊原因由分管领导指示延时、回公司后 签字确认外，不得因私事或借故延长出差期，否则不予报销差旅费，并依旷工行为处理。因患病及因事故阻滞者， 应附医院诊断证明或事故证明，可报销延时日的差旅费。 4.4.2 出差人员在出差期间，不得有违法乱纪和危害本公司利益的行为言论，违者一经查实按有关法律法 规和公司规定处理。 4.4.3 出差人员虚报差旅费的，一经发现，根据公司《员工违纪处理管理办法》予以处罚。 4.4.4 因公出差期间，绕道行程发生的费用一律不予报销。 5．附则 本制度自发布之日起施行，以往与本制度不一致的以本制度为准。 本制度修订权和解释权归公司财务部。 员工出差任务单 出差人 部门 出差日期 出差目的地 及路线 年 岗位 月 日至 1.出差目的地： 2.出差路线： 3.交通方式： 事由： 年 日 。 住宿费: 交通费: 餐饮费： 其他: 合计: 出差事由预 算费用 部门负责人审核： 出差申请审 批 月 分管领导审批： 年 月 日 年 任务完成情 况 部门负责人： 月 日 备注 备注：（1）如实际差期延误或出差路线改变，请在“备注”栏内注明具体情况及原因。 （2）出差申请务必事前申请
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出差旅费报销单
出差旅费报销单 部门： 地 月 日 厂（部） 科 年 月 日 点 起 讫 车 费 膳 费 住 宿 其 合 计 他 说 明 旅费总额 经理 会计 暂支旅费额 主管 出差人 应 付 （收） 额
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国外出差旅费计算书
国外出差旅费计算书 年 支 年月日 领 种 部 月 日 分 支 US ＄ 类 1.活动费 备 注 年月日 类 US ＄ （3）杂支 （3）杂支 2.携外币 2.携外币（另表 详列） 3.预备运费 3.其他 合计 A ※ 其他旅费 1.准备金 元 2.旅费运费 元 3.签证费 元 4.预防注射费 元 5.外币买入手续费 元 6.其他 元 合 计： 备 注 （2）伙食费 小 计 余额缴回公司部 份 停留费的部份 其他 分 （1）住宿费 4.汇款领取 ※ 种 部 1.停留费 （1）住宿 费 （2）伙食 费 出 （摘要） 合计 A
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出差旅费报销单
表格 1 出差旅费报销单 出差旅费报销单 出差 日 期 月 日 地 点 起 交通费 膳杂费 迄 费用总计 旅费总 额 人民币 美元 （大 万 千 佰 拾 元 角 分 整 写） 会计 出差人： 月 日 核准 住宿 费 预支 旅费 审核 部门： 杂 费 其他 费用 合 计 说 明 应付 （支） 金额 收款签 字 年
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建筑公怀差旅费管理办法
差旅费管理办法 拟制： 审核： 主管： 审定： 批准： 1/8 XXX 有限公司 平台部门差旅费管理办法 1 目的 为了规范公司平台部门差旅费用支出，明确差旅费用开支的范围和标准、 审批和报销手续，降低差旅费用成本，根据国家的有关规定，结合公司的实际 情况，制定本办法。 2 适用范围 2.1 本办法适用于 XXX 有限公司（以下简称“公司”）平台部门，不含项目部。 项目部差旅费管理办法另行制定。 2.2 出差发生的业务活动费及会务培训资料等费用的报销不适用本办法，按照 其他相关费用办法规定执行。 3 适用人员 3.1 公司高管：指公司高级管理人员，即公司总经理、副总经理、财务总监。 3.2 平台部门经理：指公司平台部门负责人，即平台部门（正副）经理。 3.3 非管理职员工：除公司高管、平台部门经理以外的其余人员。 3.4 外单位陪同人员不纳入此范围。因公司工作业务需要外单位人员陪同出差 才能履行完成相应工作任务的情况，外单位人员发生的差旅费不在差旅费科目 中核算，记入相关专项费用或业务费，具体费用归集由业务部门确定。 3.5 上述 3.1、3.2 所属人员名单及差旅补贴标准由综合管理部负责提供并适 时更新。 4 定义 4.1 差旅费：主要指公司员工国内出差发生的交通费、住宿费、在途补助、差 勤补助等费用。 4.2 出差住宿地界定：以出差期间每天 24：00 点停留地为出差住宿地。 5 基本原则 5.1 全员定额原则：统一规定各类人员的差旅费补助标准，实施全员定额管理。 5.2 预算控制原则：差旅费报销按预算额度控制，超过预算部分按相关预算管 理办法执行。 5.3 谁受益，谁承担的原则：差旅费按受益单位进行费用归集、控制、分析、 考核。 5.4 区别报销原则：多人且报销级别不一致的人员共同出差，按其各自的定额 报销标准分别执行。确因工作原因需与职级较高者住同一酒店，须由职级较高 2/8 者确认后方可按职位高者标准报销。 5.5 成本效益原则：出差人员应根据出差时间和任务要求的实际情况，本着成 本最小化的原则，乘坐交通工具最高标准按飞机经济舱、火车硬卧、动车硬座 / 硬卧、高铁硬卧、轮船三等舱执行。 6 出差申请审批 6.1 出差申请审批 6.1.1 出差人员出差填制《出差申请表（见附录 A）》,根据业务需要，交通工 具申请公司派车或自驾车的，需提请综合管理部进行用车审批。 6.1.2 非管理职员工出差，出差申请表由部门经理审核，由公司分管领导批准； 部门经理出差，出差申请表由公司分管领导批准；财务总监和副总经理出差， 直接由公司总经理批准；总经理出差由上一级主管领导批准。 6.2 出差借款审批 出差人员常规出差原则不借款，特殊出差需借款的，借款申请及审批按 《备用金管理办法》执行。 7 7.1 7.2 7.3 8 出差类别 出差按其业务内容可分为常规出差、特殊出差两类。 常规出差主要是根据公司日常经营业务需要安排到异地出差的情况。 特殊出差主要包括会议出差、培训出差等特殊出差事项。 常规出差费用项目 常规出差费用项目主要包括交通费、在途补助、住宿费、差勤补助四项内 容。 8.1 交通费 8.1.1 出差期间发生的长途交通费、城市间交通费：按出差前经审批的交通工 具及路线发生的部分，凭交通费发票实报实销；未按规定乘坐交通工具的，超 支部分自理。 8.1.2 交通费发票主要指长途火车票（含订票费）、长途汽车票（含机场大 巴）以及以上车票所附保险费、机票（含一份保险费）等，退票费报销需经部 门领导在退票费票据上签字批准才能报销。 8.1.3 经批准以自驾车出差的，原则上以路桥费、油费发票作为报销交通费及 计算相关补助的依据，油费报销标准由综合管理部根据实际里程数（仅计算从 出发地到目的地之间的里程，不含市（区）内的里程），按 0.8 元/公里的标准 计算油费报销金额。目前 XXX 至公司各项目所在地的报销里程数和报销金额统 一明确，详见附录 D《XXX 至部分县市的里程数及报销金额》 8.2 在途补助 对乘坐长途汽车、火车（含动车、高铁）、轮船期间过夜的情况凭交通费 发票给予在途补助，标准如下： 8.2.1 在汽车、火车（含动车、高铁）上过夜且为硬卧的，补助： 80 元／人. 夜； 3/8 8.2.2 在汽车、火车（含动车、高铁）上过夜且为硬座的，补助：100 元／人. 夜； 8.2.3 乘船（三等舱以下，含三等舱）的, 补助：80 元／人.夜。 8.3 住宿费 8.3.1 出差期间发生的住宿费，公司领导在定额标准内凭票实报实销；其余人 员实行定额包干制，按定额标准给予报销。 8.3.2 住宿定额标准:详见附录 B《国内出差地区分类标准》及附录 C《国内出 差住宿定额、差勤补助定额标准表》。 8.4 差勤补助 8.4.1 因公司高管无差勤补助，其发生的同一城市内的短途交通费、伙食费等 与住宿费一起，在住宿定额标准内实报实销，市内短途交通费报销以公交车票、 地铁票、市内出租车票等为报销依据。 8.4.2 除公司高管外的其他员工，出差期间发生的同一城市内的短途交通费、 通讯费、伙食补助、办公用品等费用合并纳入住宿及差勤补助，实行定额包干 制，按定额标准给予补助。 8.4.3 差勤补助定额标准：详见附录 B《国内出差地区分类标准》及附录 C《国 内出差住宿定额、差勤补助定额标准表》。 9 特殊出差费用项目 9.1 会议出差 员工经批准出差参加各种会议，会议统一安排食宿的，会议期间的住宿费、 伙食费按照会议主办单位规定的标准开支，开具会务费发票，作为会务费报销， 无差勤补助；其余按常规出差费用项目规定执行。不统一安排食宿的，交通费、 住宿费及差勤补助等均按照常规出差费用项目规定执行。有关会议费用支出记 入国内差旅费。 9.2 培训出差 出差费用报销标准参照会议出差报销标准执行。有关培训费用支出记入培 训费。 10 费用报销相关规定 10.1 时间频率：国内出差人员应于出差返公司后 15 日内将所有待报销费用归 纳集中后，一次性到财务管理部报帐。 10.2 单据要求：出差人员报销差旅费用时应准确填写差旅费报销单，附贴需要 凭票报销的票据和相关表格通知等，经相关领导审批后到财务管理部报销。 10.2.1 差旅费报销单：详见附录 E《差旅费报销单》，报销人员应详细准确地 将出差时间、路线、所附发票的张数、金额填写在报销单相应位置。 10.2.2 票据：应该为国家正规发票及票据。报销人应保证票据取得的真实性、 合法性，如发现不实者，除将所报款项追回外，并视情节轻重予以惩处。 特殊情况： ⑴ 非正规发票报销需经办人以专题报告说明未取得正规发票的原因，并报 公司财务总监签批。 ⑵ 报销单据丢失的，须对遗失单据作出专门的报告说明，相关证明人签字， 4/8 部门经理审核签字，公司财务总监签批后，财务管理部按相关标准的 80％给予 报销。 10.2.3 相关表格通知 ⑴ 出差申请表原件 ⑵ 会议、培训通知单（适用于会议、培训出差） 10.3 报销审批 10.3.1 各级审核人员应严格审核并对其审核结果负责。 10.3.2 差旅费报销单据的审批严格按照授权管理办法执行。 10.4 核算要求 10.4.1 住宿费、差勤补助报销原则上以住宿票或长途交通票为计算依据，都不 能提供的，不予报销和补助。 10.4.2 当日往返由公司出车的不予补助；非公司出车的，凭长途交通票据按出 差地差勤补助标准给予补助，无长途交通发票据的，原则不予差勤补助。 10.4.3 公司异地分支机构员工到公司办公地出差，参照常规差旅费执行。 10.4.4 公司员工到家庭常住地出差，不报销住宿费，其他费用参照常规差旅费 执行。 10.4.5 与公司领导随行且同吃同住的出差人员，凭票实报实销住宿费，不予报 销差勤补助；与公司领导随行且同吃不同住的出差人员，凭住宿票报销定额标 准，不予报销差勤补助。 11 考核 11.1 出差人员未按报销规定及时报销费用且未在财务管理部报备的，财务管理 部在费用报销时按迟报天数给予每天 50 元的罚款；超过规定期限两个月未报销 的一律不予报销。 11.2 特殊差旅借款未按期归还的，按《备用金管理办法》执行考核。 12 附则 12.1 本管理办法由公司财务管理部负责解释和修订；以前文件规定如与本管理 办法内容相抵触的，以本管理办法为准。 12.2 本管理办法自发布之日起执行。 12.3 附录目录： 附录 A：出差申请表 附录 B：国内地区分类标准 附录 C：国内出差住宿定额、差勤补助定额标准表 附录 D：XXX 至部分县市的里程数及报销金额 附录 E：差旅费报销单 5/8 附录 A 出差申请表 公司高管 公差人姓 平台部门经理 名 非管理职员工 单位 主要公差 地址 用车申请 同行 几人 主要交通 工具 公司派车/自驾车 核定 里程 用车审批 费用预算 任务 审核人 批准人 公差时间 年 月 日 返回时间 年 月 日 任务完成 情况 带回何种 文件、资 料、物品 交付何处 接收文件、资料、物品单位意见/签名 领导审阅 意见或评 语 备注 6/8 附录 B 国内地区分类标准 地区 一类 对应城市 北京、上海、广州、深圳、西藏 武汉、合肥、福州、厦门、珠海、海口、石家庄、郑州、哈尔滨、 二类 长沙、长春、南京、南昌、沈阳、大连、青岛、济南、太原、西 安、成都、天津、乌鲁木齐、昆明、杭州、宁波、重庆、汕头 三类 除一类、二类地区外的其他国内地区 备注：上表中各地区对应城市不包括其周边县市。 附录 C 国内出差住宿定额、差勤补助定额标准表 公司 人员分类 各地区标准 项 目 一类 公司高管 二类 700 住宿定额 差勤补助定额 三类 600 500 无 寰宇公 平台部门经 住宿定额 400 350 300 司 理 差勤补助定额 100 100 100 非管理职员 住宿定额 300 260 220 工 差勤补助定额 100 100 100 附录 D XXX 至部分县市的里程数及报销金额 始发地 XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX 7/8 XXX 有限公司 附录 E 差 旅 费 报 销 部门： 填报日期 报 销 人 （签章） 出差事由 出发日期 年 月 出发日期 时 月 财务核 实金额 日 时 月 日 张数 金额 硬座补助 标准 金额 年 天 借款金额 住勤补助 标准 月 元 其 他 各 项 费 用 金额 项目 张数 市内汽电车费 出 租 车 住 宿 费 会议费资料费 手续及附加费 其 开户行 个人银行帐号 8/8 日 公司领导 （签章） 实际出差天数 车船费 车次 船名 日 财务总监 （签章） 年 车船 席别 部门主管 （签章） 返回日期 到达日期 到 达 地 点 月 日 出 发 地 点 小计 单 他 金 额
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差旅管理考核
名 行政人事类考核/差旅管 编码 称 理考核/考核方法 页次 版本 1/4 修改状态 1．行政部考核分值表 考核对象：行政部 考核时间： 指标 指标 类别 分 实际 值 得分 （1）年度差旅计划汇总、初审、上报情况 5 （2）审批出差、出国申请情况 5 （3）协同各职能部门和人力资源部做好出差、出国派遣安排 5 备注 情况 定性 指标 （4）差旅成本控制情况 10 （5）差旅费标准制定、测评和修订情况 5 （6）差旅书面报告审核、归档，资料归档保管情况 10 （1） 当月公司差旅成本降低率 40 （2）当月部门差旅成本降低率 定量 20 指标 100 合计 参考评分方法 （1）定性指标。 1）“年度差旅计划汇总、初审、上报情况”：优秀 5 分，良好 3 分，一般 1 分，差 0 分。 2）“审批出差、出国申请情况”：优秀 5 分，良好 3 分，一般 1 分，差 0 分。 3）“协同各职能部门和人力资源部做好出差、出国派遣安排情况”：优秀 5 分，良好 3 分，一般 1 分，差 0 分。 4）“差旅成本控制情况”：优秀 10 分，良好 6 分，一般 2 分，差 0 分。 5）“差旅费标准制定、测评和修订情况”：优秀 5 分，良好 3 分，一般 1 分，差 0 分。 6）“差旅书面报告审核、归档，资料归档保管情况”：优秀 10 分，良好 6 分，一般 2 分，差 0 分。 （2）定量指标。 1）“当月公司差旅成本降低率”：以上月为基数，达到上月给 30 分；每低于上月 1%则在 30 分 基础上加 1 分，40 分为上限；每高于上月 1%则扣 1 分，扣完为止。 2）“当月部门差旅成本降低率”：以上月为基数，达到上月给 15 分；每低于上月 1%则在 15 分 基础上加 1 分，20 分为上限；每高于上月 1%则扣 1 分，扣完为止。 相关说明 编制人员 审核人员 批准人员 编制日期 审核日期 批准日期 (续) 名 行政人事类考核/差旅管 编码 称 理考核/考核方法 页次 版本 2/4 修改状态 2．人力资源部考核分值表 考核对象：人力资源部 指标 考核时间： 指标 类别 定性 指标 定量 分值 （1）出差人员工作考勤、工资计算情况 10 （2）本部门出差计划制定和出差审批情况 5 （3）本部门出差工作安排情况 5 （4）本部门差旅成本控制情况 15 （5）本部门出差报告审批、资料审查情况 5 当月部门差旅成本降低率 60 实际 得分 备注 指标 100 合计 参考评分方法 （1）定性指标。 1）“出差人员工作考勤、工资计算情况”：优秀 10 分，良好 6 分，一般 2 分，差 0 分。 2）“本部门出差计划制定和出差审批情况”：优秀 5 分，良好 3 分，一般 1 分，差 0 分。 3）“本部门出差工作安排情况”：优秀 5 分，良好 3 分，一般 1 分，差 0 分。 4）“本部门差旅成本控制情况”：优秀 15 分，良好 10 分，一般 5 分，差 0 分。 5）“本部门出差报告审批、资料审查情况”：优秀 5 分，良好 3 分，一般 1 分，差 0 分。 （2）定量指标。 “当月部门差旅成本降低率”：以上月为基数，达到上月给 50 分；每低于上月 1%则在 50 分基 础上加 1 分，60 分为上限；每高于上月 1%则扣 1 分，扣完为止。 相关说明 编制人员 审核人员 批准人员 编制日期 审核日期 批准日期 (续) 名 行政人事类考核/差旅管 编码 版本 称 理考核/考核方法 页次 3/4 修改状态 3．财务部考核分值表 考核对象：财务部 考核时间： 指标 指标 类别 定性 指标 实际 值 得分 （1）出差人员费用借支和报销工作情况 15 （2）本部门出差计划制定和出差审批情况 5 （3）本部门出差工作安排情况 5 （4）公司及本部门差旅成本控制情况 10 （5）本部门出差报告审批、资料审查情况 5 （1） 40 当月公司差旅成本降低率 （2）当月部门差旅成本降低率 定量 分 备注 20 指标 100 合计 参考评分方法 （1）定性指标。 1）“出差人员费用借支和报销工作情况”：优秀 15 分，良好 10 分，一般 5 分，差 0 分。 2）“本部门出差计划制定和出差审批情况”：优秀 5 分，良好 3 分，一般 1 分，差 0 分。 3）“本部门出差工作安排情况”：优秀 5 分，良好 3 分，一般 1 分，差 0 分。 4）“公司及本部门差旅成本控制情况”：优秀 10 分，良好 6 分，一般 2 分，差 0 分。 5）“本部门出差报告审批、资料审查情况”：优秀 5 分，良好 3 分，一般 1 分，差 0 分。 （2）定量指标。 1）“当月公司差旅成本降低率”：以上月为基数，达到上月给 30 分；每低于上月 1%则在 30 分 基础上加 1 分，40 分为上限；每高于上月 1%则扣 1 分，扣完为止。 2）“当月部门差旅成本降低率”：以上月为基数，达到上月给 15 分；每低于上月 1%则在 15 分 基础上加 1 分，20 分为上限；每高于上月 1%则扣 1 分，扣完为止。 相关说明 编制人员 审核人员 批准人员 编制日期 审核日期 批准日期 (续) 名 行政人事类考核/差旅管 编码 称 理考核/考核方法 页次 版本 4/4 修改状态 4．其他部室考核分值表 考核对象：其他部室 考核时间： 指标 指标 类别 定性 分 实际 值 得分 （1）本部门出差计划制定和出差审批情况 10 （2）本部门出差工作安排情况 5 （3）本部门差旅成本控制情况 15 （4）本部门出差报告审批、资料审查情况 10 当月部门差旅成本降低率 60 备注 指标 30 定量 指标 100 合计 参考评分方法 （1）定性指标 1）“本部门出差计划制定和出差审批情况”：优秀 10 分，良好 6 分，一般 2 分，差 0 分。 2）“本部门出差工作安排情况”：优秀 5 分，良好 3 分，一般 1 分，差 0 分。 3）“本部门差旅成本控制情况”：优秀 15 分，良好 10 分，一般 5 分，差 0 分。 4）“本部门出差报告审批、资料审查情况”：优秀 10 分，良好 6 分，一般 2 分，差 0 分。 （2）定量指标 “当月部门差旅成本降低率”：以上月为基数，达到上月给 50 分；每低于上月 1%则在 50 分基 础上加 1 分，60 分为上限；每高于上月 1%则扣 1 分，扣完为止。 相关说明 编制人员 审核人员 批准人员 编制日期 审核日期 批准日期
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出差旅费报销清单
出差旅费报销清单 出差人： 部门： 出差日期 月 日 出差地点 起 年 交通费 月 日 膳食费 住宿费 杂费 合计 迄 费用总计 旅费总额 （大写） 会 计 □人民币 □美元 预支 旅费 万 仟 佰 拾 元 角 分 整 核 准 审 核 应付 金额 收款签字 说明
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差旅费管理办法
新疆粮油集团北站收储有限责任公司 差旅费管理办法 为了规范公司差旅费管理，保证出差人员工作和生活的需要，本着勤俭节约、有 效控制成本费用的原则，结合实际情况，制定本规定。 一、公司职工出差的差旅费，实行在标准范围内按实报销的办法。 二、交通和住宿的等级限额标准。 注：因特殊工作需要，可按实报销。 住宿费标准（元/天） 职 务 汽车 火车 飞机 市内交通 总经理 普通 客车 软卧 软座 普通舱位 副总 普通 客车 软卧 软座 经理 普通 客车 其余人员 普通 客车 一类城 市 二类城 市 三类城 市 出租 400 350 300 普通舱位 出租 350 300 250 硬卧 硬座 普通舱位 公交 地铁 300 250 200 硬卧 硬座 普通舱位 公交 地铁 250 200 150 1、列表中所指一类城市为北京、上海、厦门、深圳、珠海、汕头市和海南省等直辖市 及特区；二类城市为各省省会城市；除此之外的地区均为三类地区。 2、住宿费报销按以上住宿标准额之内实报实销（报销单据必须是出差当地开具的 正规发票为准，超出部分公司不给予报销）。 3、一般职工出差，原则上不得乘坐飞机，但考虑到一些地区需要转车等具体困难， 出差地没有直达火车的，事先经审批可以乘坐飞机，否则，对超出车票的机票款不予 报销。 4、考虑到到达出差地当天晚上住宿困难等原因，允许当天晚上按住宿费标准限 1 新疆粮油集团北站收储有限责任公司 额上浮 50%。 5、员工使用私人车辆出差，按出差行驶公里数对油费、过路费、停车费实报实销。 三、出差人员的补贴标准 1、出差人员的补助费，不分途中和住宿，每人每天补助标准为： 职 务 补助费标准（元/天） 总经理 100 副总 80 经理 60 其余人员 50 2、以上补助费实行包干使用（不用提供单据）、市内交通按标准之内实报实销（报 销的交通费必须是出差当地正规票据为准）。 3、特殊补贴，为鼓励出差人员更好的完成工作任务，对于有特殊工作任务长期出 差员工给予特殊补贴。由部门负责人提出申请，经总经理审批后，可享受 40 元/天的 额外补贴。 四、差旅费报销管理 1、出差人员出差前先填写《出差申请单》，详细注明出差人数、天数、地点、目的、 行程安排、交通工具及预计差旅费用项目等，由直接部门经理审核、行政人事部和总经 理审批。 2、出差结束报销时，必须在报销单上填明时间、地点、金额、并附上《出差申请单》， 按财务要求粘贴好各类报销凭证走报销流程报销。 3、出差人员的报销凭证必须取得正式发票，报销单据必须真实、完整、合法、准确。 不得用其它票据代替原票据，不得涂改票据内容，对于不真实的票据，会计人员有权 予以退回。 4、出差人员趁出差或调动工作之便，事先经领导批准就近回家探亲办事的，其绕 道的车船费，扣除出差直线单程车船费外，多开支的部份由个人自理，不发绕道和在 2 新疆粮油集团北站收储有限责任公司 家期间的出差补贴。 五、差旅费借支管理 1、借支差旅费：出差人员将审批过的《出差申请表》交财务部,按借款管理规定办 理借款手续，出纳按规定支付所借款项。 2、返回报销：出差人员应在出差结束回公司后三个工作日内办理报销事宜，由部 门经理、财务部审核签字，总经理审批；原则上前款未清者不予办理新的借支 ，无故 超过 3 个月不结算者，按挪用公款有关规定处理。 六、其他说明及注意事项： 1、到各办事处或对方单位出差，由办事处或对方接待单位提供餐饮、住宿及交通 工具的不得报销相关费用。 2、市区内办事，一律乘坐公交车，跨区有班车的一律乘坐班车。在特殊情况下 （如每季度送大件的样品、携带公司贵重设备或物品），市区内可以搭乘出租车，但 须事先说明情况，经上级领导批准后，费用可实报实销。未经允许乘坐出租交通工具 的，费用自负。 3、因工作需要超出原计划出差时间，出差人员在外地要事先向公司总经理说明原 因征得同意，返回后再差旅费明细表中加注，经批准予以报销。未经批准事后追加费 用，超出预算部分由个人支付。 5、乘坐公司车辆出差，出差期间使用公司车辆的，相关的交通费不予报销，其他 费用按规定执行。 附：《出差申请单》《出差总结》《出差费用报支明细》 《特殊补贴申请单》 行政人事部 2017-12-4 3
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出差旅费报销清单(1)
出差旅费报销清单 出差人： 部门： 年 月 日 出差日期 地 点 月 日 交通费 起 迄 膳杂费 住宿费 其它 杂费 合 计 费用 说 明 费用总计 旅费总额 □人民币 □美元 预支 （大写） 万 千 佰 拾 元 角 分 整 旅费 会计 核准 审核 应付 （支）金额 收款签字
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出差旅费报销清单
出差旅费报销清单 出差人： 部门： 年 月 日 出差日期 地 点 月 日 交通费 起 迄 膳杂费 住宿费 其它 杂费 合 计 费用 说 明 费用总计 旅费总额 □人民币 □美元 预支 （大写） 万 千 佰 拾 元 角 分 整 旅费 会计 核准 审核 应付 （支）金额 收款签字
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8-出差旅费清单
出差旅费清单 姓 名 所属部门 职位 交通工具 交通费用 出差日期 出差事由 年月日 起始地点 合 计 经记人民币（大写）： 核准： 复核：主管：出差人： 住宿费 膳食费用 总额
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员工差旅管理规定20160801
员工差旅管理规定 1.目的 为规范员工出差流程，统一出差人员开支标准，满足出差人员的食、宿、交通等正 常需要，确保工作的正常进行。 2.适用范围 本规定适用于集团本部及下属各子公司。 3.管理职责 3.1 出差审批权限 1）出差人员根据工作需要在 OA 系统中填报《出差申请表》（需要插入附件：会议邀请函、邀请 邮件截图、厂家会议等），主管级出差≤2 天由总经理审批，≧3 天由集团审批，出差审批权 限为出差人直接领导及其上一级主管领导逐级上报审批；≥7 天需填写《工作交接单》 （门店类门店总经理审批、集团类集团总经理审批）； 2）集团本部各处长、各门店总经理（包括主持工作的副总、副处长）出差必须经集团 总经理、副董事长审批并公告。 3）集团下属各公司部门经理（包括主持工作的副经理、主管）必须经过公司总经理审 批； 4）经审批批准的 OA《出差申请表》知会集团人事处、各公司人事部、行政部备案，以便 统计当月出勤、差旅补助。 3.2 财务部职责：根据《出差申请表》及集团相关报销规定办理借款及报销手续。 4.出差办理程序。 4.1 出差人员需 OA 填写《出差申请表》，按出差批准权限审批，审批一定要在出差前完 成，原则上不允许事后补签。 4.2 出差人员根据需要，凭审批通过后的 OA《出差申请表》，向财务部门借相应数额的 差旅费。 4.3 员工出差结束返回公司后，及时打卡销假，如有相关会议资料需作为附件如实提 交，否则其主管领导不得对其 OA 报销单审核确认。 4.4 出差结束返回公司后，应按照大友集团财务处有关报销规定，5 个工作日内结清预 支差旅费及各项出差相关费用。 5.出差发生的各项费用核销标准： 5.1 交通工具(以火车高铁二等座为参考标准） 1）总经理、集团本部副总、处长及以上人员、可乘坐飞机经济舱、高铁、火车软卧、轮船 二等舱； 2）集团部门经理、下属各公司部门经理，可乘坐动车、高铁二等座、火车硬卧、轮船三 等舱，特殊情况需要乘坐飞机者需单独工联单报备，经门店总经理、 副董事长审批后 并补差价。（如机票价格小于标准可乘坐交通工具价格，经本部总经理审批后可以乘 坐并予以实报实销；） 3）其他员工乘坐火车（含动车），如一次连续乘坐火车满 6 小时可以乘坐硬卧，如 在晚上 20:00 时至次日 8 时满 6 小时以上且乘坐火车者，可按 50 元/夜予以补助（例如 次日 9:00 会议，晚上乘坐夜车，节约住宿费前提下）；晚 20 点以后到达目的地，可以 乘坐出租车； 4）各级别员工应根据实际情况，在不影响工作效率的前提下，以尽量减少开支为原 则，合理选择交通工具。如员工乘坐了超标准的交通工具，超标的差额部分由员工本 人全额承担。 5.2 出差补助（单位：元） 5.2.1 享受餐费补助的标准（员工不能高于标准入住指定酒店、出差期间不 再享受单位午餐补助） 级 别 早餐 午餐 晚餐 总标准 总经理级 30 60 60 150 副总、处长 20 50 50 120 部门经理级 15 45 40 100 一般员工 10 35 35 80 一类城市 在早、中、晚对应的基础上增加 10 元 5.2.2 不享受餐费补助的情况 1）参加培训、会议人员，若培训费、会务费含食宿费，没有餐费补助或扣除所含单餐 补贴；若报销招待费则扣减当餐餐费补助额；若培训费仅包括住宿费，按第 5.2.1 条 标准执行餐费补助；若培训费不含餐宿费，按出差补贴标准执行。 2）对于出差期间发生宴请的情况（招待厂家、客户等），需提供出差期间当地餐饮发 票及明细进行报销，不再享受该餐的餐费补助，报销时需列明招待人员、参与人员。 3）集团旗下各公司间出差，公司提供快餐，取消一切餐补。 5.2.3 餐费补助统计方法 1）出差当日若早 9:30(以下时间皆以车票或高速票所示时间为准)以前出发，按全天补 助标准执行；若中午 13:30 以前出发，按中餐及晚餐补助标准执行；若 13：30 以后出 发，按晚餐补助标准执行。 2）从外地出差返回，若在上午 11:00（以下时间皆以车票、飞机票或高速票所示时间 为准）以前到达，按早餐补助标准执行，若在 17:00 以前到达，按早餐、中餐补助标准 执行；若在 17:00 以后到达，按全天餐费补助标准执行。 3）如驾车出差，出发和返回时间均按高速通行费票据的时间和金额推算 （开车必须 OA 提用车申请，否则自行承担所有车辆费用并处 200 元以上罚款）。 4）如遇飞机晚点等情况，报销时需单独说明。 5.3 出差住宿费用报销标准 5.3.1 每日住宿费标准（2 人以上出差的必须合住） 级别 一类 地区 二类 地区 三类 地区 县城 备注 总经理级 500 400 300 200 可享受厂家标准 副总、处长 （含副职） 400 300 200 150 部门经理级 300 200 200 150 一般员工 300 200 150 100 此级别员工出差，除会议举办方或 厂家指定必须入住的酒店情况外， 均需优先入住以下指定的全国连锁 酒店。 说明： 一类地区：北京、上海、广州、深圳； 二类地区：省会、直辖市及副省级城市 三类地区：除以上城市之外的城市。 县城：乡镇、县城 全国连锁快捷酒店包括以下品牌：如家、锦江之星、7 天、汉庭、Motel 168、格林豪泰、速 8 等。 5.3.2 住宿费用报销说明 1）出差人员凭住宿费发票予以报销，房费在住宿费标准内据实报销，超出住宿标准 的费用自理。 2）遇旺季等酒店价格上涨情况，涨幅如在 20%以内，入住以上全国连锁快捷酒店的 普通标准间或大床房，如房费实际价格高于住宿标准，可据实报销。 3）除以上两种情况外，超过住宿费标准，仅按规定标准上限报销；如有其他需报销 超过住宿费标准的特殊情况，必须在附言中添加说明，报门店总经理或集团总经理批 准后方可。 4）集团旗下各公司间出差入住指定酒店不享受以上标准；能提供住宿的，不予报销 住宿费。 5.4 出差费用其他说明 总经理出差期间出差地市内交通费用实报实销。 6.出差具体要求 6.1 出差期限如未经批准私自延长者，超期一切费用本人自理。 6.2 出差人员未经主管领导同意，不得擅自改变出差路线，不得从非正常出差路线经 过和在途中无故逗留，否则仅报销正常路线和合理交通工具的费用，并扣除因此所耽 搁当日的出差补助及因此产生的其他费用等，由此发生的一切事故等公司不承担任何 责任。 6.3 结束出差工作当日，能够返回公司的，当日必须返回（行政部订票必须严格把关， 除非无车票）。 6.4 参加会议、培训人员，在 OA 报销《差旅费用报销单》之前，应将会议、培训资料上 交对应的人事部，报销单据经人事部审批后，财务部方可办理报销手续。 7.集团差旅流程 7.1 出差前填写《出差申请表》，OA 填写借款金额通过后到财务借款。 7.2 出差结束后 5 个工作日内 OA 填写《差旅费用报销单》，并提交开会资料给人事部； 如出差期间发生宴请，必须在 5 个工作日内报销，过期不予报销； 7.3 出差期间的所有票据必须与出差地、时间相吻合，否则不予报销。 8.附则 8.1 本制度由集团行政部、财务处、人事处共同制定，报集团总经理、副董事长批准后执 行，解释权归集团所有。 8.2 本制度自颁布之日起执行，原有的相关差旅报销制度即行终止。
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差旅费管理规定
神州科创公司差旅费管理规定 第一章 总则 第一条 为加强对公司差旅费支出的管理，明确管理职责，规范审批流程，加强费 用控制，严明财经纪律，根据公司的实际情况及相关规定，制定本办法。 第二条 本办法所称差旅费开支范围是指员工因公务出差发生的交通费、住宿费、 出差补助费等。 第三条 本办法适用于神州科创公司因公出差的员工。 第二章 差旅费管理规定 第四条 费用标准 副总以上 部长级 科长级 一般职 火车 软座（软卧） 硬卧（软座） 硬卧（硬座） 硬卧（硬座） 交 飞机 经济仓 —— —— —— 通 汽车 实费 实费 实费 实费 费 轮船 1等 2等 3等 3等 出租车 公务紧急时，经领导批准按实报销。 外埠出差补助费 100 80 70 70 市内出差补助费 50 30 20 20 住 一般地区 400 200 150 100 宿 省府自辖市 550 230 180 130 费 特殊地域 650 250 230 150 1,住宿费如超出标准，需事先经公司领导批准。 2,销售人员的补助标准按部门规定执行（延续以前的标 准）。3,无住宿发票的补助 50 元（每天）4,特殊地域是指经济特区，北京，上海，广州，深州。 5,市内出差 补助是指因公事外出无法回公司就餐。6,电话费因工作需要出差人员电话费超支，经领导批准后按实际发生额 报销，最高额不能超过 20 元，（每天）。销售及售后人员的电话费标准按部门规定执行。7.部长以下人员公 1 务紧急必须乘坐飞机的，需公司领导批准。销售区域总经理如公务需要，可乘坐飞机。 第五条 其他 （一）不得将在宾馆消费的洗衣费、饮料费等其他费用打入住宿费内报销。工 作需要必须消费时，并事先报经部门领导书面批准，结账时列明清单，单独结算。 （二）如公司有协议宾馆的,原则上员工出差时应充分利用。 （三）出差期间因工作需要支出的业务招待费不得作为差旅费报销。确因工作 需要开支业务招待费的，应纳入各公司业务招待费管理，经公司领导批准后，单独 报销。 （四）员工经批准外出参加各种会议，会议统一安排食宿的，会议期间的住宿 费、伙食补助费、公杂费按照会议主办单位规定的标准开支，开具会议费发票，作 为会议费报销；在途期间的城市间交通费、伙食补助费、按照差旅费规定报销。。 （五）员工经批准外出参加各种培训，培训统一安排食宿，培训期间的住宿费 、 伙食补助费、公杂费按照培训主办单位规定的开支标准，开具培训费发票，作为培 训费报销；在途期间的城市间交通费、伙食补助费、按照差旅费规定报销。。 2 （六）员工出差工作期间，经批准就近回家省亲的，其绕道城市间交通费，扣 除出差直线单程城市间交通费，多开支的部分由个人自理。绕道和在家期间不予报 销住宿费、伙食补助费。 （七）员工出差应填报《出差审批表》（附件），一并作为报销凭证。严格 控制出差人数和天数。出差人员应尽量为节约开支，在不影响工作的前提下，自觉 购买打折票、降低乘坐交通工具和住宿宾馆的等级。 第三章 费用支出审批流程 第六条 在规定标准和预算范围以内的，员工的差旅费用，由公司负责人审批后，财 务部门按制度审核并予以借款及报销。 第七条 公司总经理的费用，由集团董事长审批后，财务部门按公司制度审核并予以 借款及报销。 第四章 差旅费报销相关规定 3 第八条 报销人应及时填写、提交报销单据，以保证审批人、审核人以及财务记账的 时效性。出差发生的相关费用同差旅费一并在 10 个工作日内提交，未一并报销的 费用，此后不再受理，计算时间以回程票日期为准。 第九条 超过规定时限报销的，财务部门不予受理。 第十条 报销票据真实且各项要素齐全（定额发票除外），发票上要有税务局监制的 印章（事业单位有财政局的票据专用章）和开具发票单位的财务专用章（或发票专 用章），发票上要注明日期（必须是本年度的发票）和内容；客户名称填公司全称。 第五章 附则 第十一条 本办法由财务部负责解释和修订。 第六章 本办法自下发之日起执行。 4
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第四节 出差旅费清单
出差旅费清单 年 姓 名 出差日期 年 月 日 起讫地点 合 交通工具 交通 费 计 金额（大写） 核准 日起至 年 月 日填 日 职 称 出差事由 年 月 月 审核 主管 出差人 宿 费 膳什 费 总 额
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关于差旅费开支的规定（讨论稿）
关于差旅费开支的规定 为提高办事效率，减少旅途不必要的开支，现根据公司实际情 况，特拟定本规定。 一、员工因公出差如需借出差费用，事先应填写出差借款单，说 明出差地点、任务、乘坐的交通工具、预计天数及费用等事项报公司 领导批准后，方可到财务部借取出差费用。 二、出差人员在外的往返交通费实报实销，市内交通费、住宿费、 伙食补贴费实行分项计算总额，超支不补，节约归已的结算方法。 三、员工出差在外乘坐的交通费标准：长途汽车费按实价报销， 火车按硬卧厢及以下，轮船按三等舱及以下的票价及规定费用实报 实销。 四、一般人员外出不能乘坐飞机，因工作需要乘坐的，事先须经 公司领导批准，否则不予报销。 五、市内交通费、住宿费、伙食补贴费的包干标准：（元/天） 市 内 伙食补 住宿 总 备注 交 通 贴费 费 额 费 宁德市内所属 8 市、县、不包括 本市区 20 20 本省一般地区、 16 包括福州市 省 外 及 本 省 特 26 殊地区（包括 厦门） 20 50 86 26 80 126 如需要住宿，应事先 打电话请示，经公司 领导同意后，按市、县 招待所的标准报销 说明： 1、住宿发票必须做为附件报销，无住宿发票按住宿标准的 50% 补贴； 2、家住出差地的，只报市内交通费和伙食费。如确无居住条件 由本人申请，经公司领导批准后，给予报销住宿费； 3、如有公费用餐或客户招待的，亦不予以当天的伙食补贴； 4、员工出差如遇特殊情况导致开支超出包干总额，应以书面形 式说明原因，并报公司领导批准后方可报销超支部分。 六、经公司领导批准参加外地学习、培训、考察、开会的出差人员， 除有单位组织的，其费用据实报销，其它情况可参照上述标准报销。 七、员工参加广交会等特殊情形，可暂不实行上述标准报销，其 费用经公司领导同意后据实报销。 八、出差人员应在回公司 7 天内办理报销手续，逾期按银行同期 贷款利息的三倍计算所借资金，并从差旅费报销或工资中扣除；超 过一个月未办理报销手续，不予办理报销，借款从工资中扣除。如果 票据遗失，本人应写出申请理由报公司领导批准后，按国家标准票 据额或公司规定标准报销。 九、报销票据应按不同用途进行分类，并在发票背面注明事由， 经财务审查，公司领导批准后方可报销。 十、本规定自公布之日起执行，原旅差费开支标准与本规定有抵 触的按本规定执行。 2002 年 1 月 21 日 二 00 八年三月二十六日经经理会议研究，决定对原《关于差旅 费开支的规定（讨论稿）》内容进行修改，修改内容如下： 1. 第五点：对市内交通费、住宿费、伙食补贴费的包干标准： （元/天） 市 内 伙食补 住宿 总 备注 交 通 贴费 费 额 费 宁德市内所属 实 报 市、县、不包括 车 票 本市区 20 本省一般地区、 包括福州市 省外及本省特 殊地区（包括 厦门） 50∕天 实报 车票 实报 车票 50∕天 如需要住宿，应事先 打电话请示，经公司 领导同意后，按市、县 招待所的标准报销 200 元 以内 200 到 300 元 2．加入补充十一，公司所聘司机出差补贴：宁德市内所属市、县、不包 括本市区，本省其他地区、包括福州市、省外，每天补助 20 元。 3. 从四月一日起公司员工出差按《关于差旅费开支的规定》修改后 的内容执行。 二 00 八年三月三十一日
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