差旅费补助管理制度新
差旅费标准 一、目的 因为公司外往来及业务发展需要，为进一步完善公司财务制度，有效控制和压缩差 旅费用的支出，遵从真实，节约的原则，提高业务人员的办事效率，根据公司的实际情 况，特制定本制度。 二、适应范围 适用于公司业务人员因公出差，业务办理，参展，参加外训，会议，公司组织旅游 等所有外勤活动的申请，以及公差借款与费用报销单等手续办理。 三、办理程序 1、出差人员必须事先填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经 部门负责人签署意见、分管领导批准后方可出差。 2、出差人员借款需持批准后的“出差申请单”，填写“用款申请单”，列明用款计 划，由部门负责人签字担保后，经财务负责人审核，分管领导审批后方可借款。 3、出差人员回公司后，应形成出差完成情况书面报告，并向分管领导汇报，由分管 领导考核结果，签署考核意见。 4、审核人员根据签有分管领导考核意见的“出差申请单”和有效出差单据，按费用包 干标准规定，经审核后方可报销差旅费。 5、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特 殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经分管领导签署意见后方可 报销。 6、出差回公司应在一星期内报账，超过一星期报销差费，每一天按 30 元罚款，若 迟报时间超过一个月以上，每一张单据按每月 30 元累积加罚（发票日期），并追究其部 门担保人责任。 7、出差时借款，本着“前账不清、后账不借”的原则，延误工作责任自负，特殊情 况由总经理特批，对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的，追究财务经办人及负 责人的责任。 二、费用标准 总体原则：对出差人员的补助费、住宿费和市内交通费实行“包干使用，节约 归己，超支不补”。 （1）住宿标准（金额单位：元。下同）： 地区/人员 特区 直辖市 总经理 经 理 180 其余人员 150 省会城市 省辖市 县级市及以下 实报实销（含副总经理，下同） 130 120 100 110 100 80 80 60 （2）伙食补助费： 地区/人员 特区 总经理 经 理 其余人员 直辖市 省会城市 省辖市 县级市及以下 实报实销 40 40 40 40 30 30 30 30 60 50 （3）市内交通费： 地区/人员 特区 总经理 经 理 其余人员 直辖市 10 10 8 8 省会城市 省辖市 县级市及以下 实报实销 5 5 3 5 5 3 （4）交通工具标准： 工具/人员 飞机 火车 总经理/ 普通舱 软卧软座 总监 部门中层 预申请 硬卧硬座 其余人员 —— 硬卧硬座 轮船 长途汽车 市内交通 二等舱 实报 出租 三等舱 三等舱 可乘 可乘 公交/地铁 公交/地铁 三、驻外办事处费用报销标准：实行区外年固定费用 1、住宿标准：租房长期居住：1500 元/月。 2、伙食补助：15 元/天。（不含公司工资的伙食补助） 3、交通车票补助：10 元/天。 4、往返交通报销标准：公司报销往返火车票（硬卧），若乘飞机，差额自行承担， 公司只按照火车票（硬卧）金额报销。 四、报销办法 （一）住宿费报销办法 1、出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法，按实际住宿的天数计算报销。 2、出差人员由接待单位或住在亲友家的，一律不予报销住宿费。 3、出差人员住宿费报销标准原则上按规定标准执行，有新闻媒介采访、会见地方 政府官员和知名人士或影响公司整体形象的特殊业务情况，在分管领导允许的前提下， 可按实报销。 4、住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差，按一个房间标准报支， 副总以上人员出差，可单独住宿。 （二）伙食补助费报销办法 中午 12 时前离开本市按全天补助；中午 12 时后离开本市按半天补助；中午 12 时前抵达本市按半天补助；中午 12 时后返抵本市按全天补助。 （三）交通费报销办法 1、旅途中符合乘卧（从晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜 6 小时以上或连 续乘车时间超过 12 小时）而未乘座卧铺，特快按票价 50%，其它列车票价 60%予以补助。 订票费、退票费原则上不予报销，如遇特殊情况需写书面汇报，报分管领导批准后，方 可报销。 2、对于自带车辆人员，交通补助费予以取消（乘坐出租车办事需经主管领导同意）。 3、出差人员原则上不得乘坐出租车，但下列情况除外： （1）出差目的地偏远，没有公共交通工具的； （2） 携有巨款或重要文件须确保安全的； （3） 收、发货物笨重，搬运困难或时间紧迫的； （4）陪同重要客人外出的； （5） 执行特殊业务或夜间办事不方便的 以上情况须请示部门主管同意后方可报销。 4、出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船，不得绕行。出差期间经领导批准 顺道回家探亲、办事及非工作需要的参观、游览，其绕线多支付的费用均由个人自理，期 间按事假考勤。遇有特殊情况的，如春运无法购票的，在请示主管领导同意后方可报销。 （四）通讯费报销办法 除外出学习和驻办事处人员外的出差人员，每天补助 10 元通讯费，特殊情况需 经主管领导批准。销售人员除外。 （五）其他 1、在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得分管领导同意，并经安排 领导核准并签署意见后财务部方可审核报销。 2、出差人员应保留完整车（船）票时间、车次、住宿发票作为计算费用的依据， 对于公司代为订票的，应保留复印件作为审核依据。 3、驾驶员行车途中的违章罚款一律不准报销。 四、补充规定 1、两人以上出差人员，在请示主管领导允许后，可就随行高一级人员标准执行。 2、外出参加会议，会议费用中包括食宿时不再享受食住费用，只享受市内交通费。 会议费用中不含食宿时，按前述标准予以补助。 五、本制度自发布之日起执行。 六、报销补充说明： （一） 报销范围 1．若无特殊情况，跨月车票不予报销； 2．节假日车票不予报销（特殊情况需说明原因，经各部门主任批准后给予报销）； 3．因公外出应经部门主任核准，否则不予报销。 4. 本规定未列明的费用一律不予报销。 5、员工长途出差交通费，中层领导以上人员（不含中层）的陆路交通费可实报实销；中层及以下 人员原则上不得随意乘坐出租车，如有特殊情况需乘坐出租车时，需经总经理批准后，方可报销。每次 出租车费用不可超过 50 元，如超过部分由个人承担。 6、报销出租车费，若多人同时公差或可顺道时，应共同坐车，由一人代表报销，写清楚各个部门 承担的费用，其他作为证明人签字。 （二）报销流程详解 1、填写“出差申请核准单”（见附件 1），一式三份，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经部 门负责人签署意见、分管领导批准后方可出差。凡能通过电话、传真、网络解决的事项，应尽可能的不安 排出差。核准的出差申请单第一联附于差旅报销单之后，报销时供财务人员核对；第二联送综合行政办 存档备查；第三联做为预借差旅费依据，否则差旅费不予报销。 2、出差人员回公司后，应形成《出差工作汇报》（见附件 2），并向分管领导汇报，由分管领导考 核结果，签署考核意见。经签字审阅后的（复印件）统一报综合部备案留存。没有经过签字审阅的《出差 工作汇报》及《行程及差旅费明细表》（见附件 3）的不予报销有关费用。 3、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况 变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需提供证明由主管及分管领导签署意见后方可报销，不得任 意改变，因生病、交通堵塞或因工作实际需要等因素需要延期者，需致电经部门领导、分管副总同意后 方可延期，否则除不报销差旅费用外，延期时段作旷工处理。 4、出差回公司应在一星期内报账，根据实际出差天数填报，并按“报销人---部门主管---财务审 核人----财务总监”顺序审核后报销。 （三）住宿费报销方案补充修改说明 划分类型 地区名称 一类地区 北京、天津、上海、广州、福州、大连、宁波、青岛、厦门 二类地区 全国各个省会城市 三类地区 其它地区 各类地区报销标准（按三星级及以下标准） 城 一类地区 市 地区名称住宿费报销标准 特区首府类：北京 220 元；深圳 280 元；天津 180 元；上海 220 元、广州 180 元、大连 180 元、宁波 160 元、青岛 260 元、厦门 150 元 1 二类地区 全国各个省会城市 160 元 三类地区 其它地区县市 90 元 、员工 报销住宿费，必须取得出差地住宿发票，在规定限额标准内凭发票报销，实际住宿费用超过住宿标准 部分自理，不予报销，如因出差地偏僻、特殊原因无正式住宿票者，需经主管部门负责人核实签字，经 行政办公室调查属实，由住宿地出具证明按出差地住宿费标准予以报销。 2、员工出差，同性偶数人员必须两人合住一标间，住宿费用报销按一个房间核算报销，异性奇数 住宿人员费用分别核算报销。若因个人原因超出住宿标准的，超出部分自理。 3、财务部有权对不实的出差费用向员工出差居住地酒店直接查询，如有虚假行为公司将按情节轻 重处罚，出差费用不予报销。 （四）伙食费报销方案补充修改说明 1、出差人员出差伙食补助限额为每人每天 30 元，报销无需凭证，按出差的实际天数计算，出差 一天之内的予以报销交通费，不予发放伙食补助费，宁夏回族自治区范围内的短差，超过一天的，伙 食费补助限额为每天每人 15 元。 2、如因工作需要，业务招待等原因，超出伙食补助限额的，出主管部门领导核实签字，交分管副 总审核签字据实报销，提供正式票据。 3、陪同领导出差、开会、培训学习者，不享受伙食补助，如不包食宿的，可参照标准补贴及报销。 （五）通讯费报销方案补充修改说明 1、享受手机费报销以及补助的出差人员，出差期间不另行报销通讯费； （六）招待费和礼品费报销方案补充修改说明 出差期间因工作需要招待客户或赠送客户礼品的，原则上须在出差审批时提出申请并经主管领导 签字，报分管副总批准同意后，按财务相关规定另行报销；对于提前未预料到但因工作需要确实需要 招待客户或赠送客户礼品的，需电话征求副总口头同意，回来补办有关手续。未经批准的，不予报销。 （七）其它补充说明 1、以上出差人员交通费、住宿费、伙食补助费，按报销标准和流程严格审核，严禁弄虚作假、虚报冒 领，违反规定的，一律不予报销，对于情节严重者，给予严肃处理。 2、出差人员，借出差工作之便，走亲串友或处理私人事情者，经主管领导同意者，其多出费用自 理，不予发放补助费，未经主管领导同意者，当天所有费用自理，视为旷工处理。 3、出差期间因情势需要必须发生订票费等其它费用的，经上级领导批准后可以报销。 4、综合部必须根据出差人备案的《出差申请核准单》不定期对出差人的行程及工作进行督察，并做 好相应的督察记录。 附：1、附件一：出差申请核准单 2、附件二：出差工作汇报 3、附件三：行程及差旅费明细表 附件一： 出差申请核准单（第一联） 部门 出差人 职务 姓名 出差事由 暂支旅费 出差日期 出差地点 自 年 月 日 起 至 共 年 天 月 日 止 部门主管 分管副总 申请日期 签 字 签 字 ………………………………………………………………………………………………………………………… 出差申请核准单（第二联） 部门 出差人 职务 姓名 出差事由 暂支旅费 出差日期 出差地点 部门主管 签 字 自 年 月 日 起 至 共 分管副总 签 字 年 天 月 日 止 申请日期 ………………………………………………………………………………………………………………………… 出差申请核准单（第三联） 部门 出差人 职务 姓名 出差事由 暂支旅费 出差地点 部门主管签 字 出差日期 自 月 日 起 至 共 分管副总签 字 附件 2： 报告人: 年 年 天 月 申请日期 出差工作汇报 出差时间： 年 月 日至 年 月 日 出差地点： 日 止 出差事由： 日期 时间 拜访单位 拜访对象 洽谈事项与洽谈 结果 职务 需特批事项说明 部门意见： 主管领导意见： 出差 工作 汇报 费用项目 费用 预算 用途 费用项目 车（机、船） 费 招待、礼品费 住宿费 通讯费 市内交通费 其它费用 合计： （ 万 附件 3： 合计金额 千 百 元 十 元） 已借款： （ 万 千 行程及差旅费明细表 合计 金额 用途 总经理意见： 元 百 十 元） 序 号 开始 日 期 地 点 结束 日 期 地 点 车（机、 船）票 交通 金 工具 额 住宿 费 市内 交通 费 招 待 礼 品 费 通 讯 费 1 2 3 4 5 6 7 8 出差人签字： 部门领导签字： 主管领导签字： 总经理签字： 其它费用 金额 费用 名称
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附表二：差旅费报销单
差 旅 费 报 销 单 填报部门: 填报日期： 出差人 职 务 预支金额（大写） 起 日 止 日 小 合 集团财务 签 字 计 终点 月 仟 交通工具 佰 拾 交通费 出 差天数 张数 元整 住宿费 金额 住宿天数 ¥： 伙食补贴 金额 出差天数 计 (大写) 总经理 签 字 万 日 出差事由 万 起点 年 仟 财务部 签 字 佰 拾 元 行政部 签 字 角 分 部门经理 签 字 ￥: 科室/片区 经理签字 金额
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关于差旅费管理的补充规定
关于加强差旅费报销管理的补充规定 为了进一步加强对差旅费报销的管理，现将几项补充规定通知如下： 一、报销单据粘贴方面的规定 为了便于财务审计部对出差费用进行审核，出差人员必须按出差时间、地点每天填写一张 差旅费报销单，每天发生的住宿费、车票、业务招待费等相应费用粘贴在当天的差旅费报销单之 后，不能集中一张填写数天的出差费用，住宿在二个晚上以上可以将住宿费开一张发票，但须注 明住宿时间和每天单价。 特殊情况不能遵守上述粘贴规定的，需经董事长或其授权的总经理对该事项作出专项审批， 否则财务部门有权不予报销。 二、住宿发票背面记录旅店的座机电话号码或者能够确认的电话，以方便查询审核。 三、差旅费报销单据必须是正规单据 必须取得正规的税务发票，并加盖开票单位的公章，正确填写付款单位、服务内容、金额等 要素齐全方能报销，无开票单位公章发票、单位名称和金额等要素填写不齐全的发票、临时性收 据和其他不符合规定的票据不得报销。 四、差旅费报销程序方面的规定 审核报销程序是首先由部门主管审核，然后报财务审核，财务审核时间为从接收到差旅费单 据之日的次日起 7 天后审核完毕（中间如果有公司节假日则时间往后顺延相应天数），然后报总 经理签字才能报销。 五、差旅费报销时间方面的规定 出差结束后次日起 3 日内应填写报销单据经部门主管初审后交财务部门审核总经理签字，特 殊情况不能及时报销的，由总经理对该事项作出专项审批，否则财务部门有权不予报销。 财务审计部专门设立差旅费报销登记薄登记接收到的差旅费单据，并登记收到报销单据时间 和取走报销单据时间，由报销人签字认可，不再另外给报销人开具收据。 六、住宿费用标准 住宿费用标准仍按原规定执行，超出标准部分由个人承担，特殊情况需事先请示。 七、出差过程中发生的招待费 调试人员受片区经理委托招待客户发生的费用，应由片区经理报销后支付调试人员，调试人 员不得以出差名义报销招待费用。 以上规定从 年 月 日起开始执行，以前相关文件中如果存在与此规定相抵触之处，以 本规定为准。 杭州方圆塑料机械有限公司 签发： 2011 年 8 月 9 日
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140217差旅费报销管理条例
差旅费报销管理条例 嘉融 2014 司 02001 号 为控制费用，提高效率，规范出差人员的审批及报销程序，根据公司有关 规定并结合本公司的实际情况，特制定本管理条例。 一、总则 1. 适用范围 本条例适用于四川嘉辰融资担保有限公司全体员工。 2. 目的 本条例规定员工因业务、培训等事宜，按公司指令被派指定地点时差旅费 支付标准为目的。 二、员工出差前需履行的手续： 1. 员工出差前须向行政部报备出差地点和出差相关事项（不接受短信、微信、 QQ 留言等简单通知形式），由行政部登记后，便于签批报销费用。若未申报， 行政部有权拒绝签批相关差旅费用。 2. 员工出差回来，须在五日内办理报销手续，如实填写报销单，由行政经理 审核后，交总经理签字，再由财务部核准审核报销。 三、差旅费报销基准 1. 住宿费的报销规定 a. 住宿费包括房费、服务费及相关附加费等费用。 b. 住宿费在规定的限额标准内，实报实销，节约部分按节约额的 50%返还， 超支部分由个人负担。（若当地最低标准超过公司限额，立即打电话向行政经 理申请。） c. 出差人员逢单数、男女同时分别逢单数时，可单独享受单人间。其余均为 双人同住。 2. 交通费的报销规定 a. 交通费指出差途中乘坐飞机、船、车等的费用。 b. 中层以下（含中层）人员出差途中航空里程 600 公里或铁路里程 1000 公里 以上的，可以申请乘坐飞机。 c. 连续乘坐火车时间超过六小时的，可购同席卧铺票。 d. 自带交通工具出差的员工，产生的费用按核定标准凭票实报实销，不再报 销其他交通费用。 3. 出差补贴 a. 出差标准补贴为：省内每天：30 元/人，省外每天：40 元/人。 b. 当天往返的，按 20 元/人计发。 4. 差旅报销标准 等级 标准 项 职务 目 交通费标准 火车 轮船 飞机 住宿费标准 汽车 省会城市 二级城市 其他地区 总经理 中干 软卧 二等舱 硬卧 三等舱 经济舱 普通客车 300 280 260 260 240 180 普通员工 220 180 四、其他规定 1. 特殊情况、紧急事件造成费用超规定标准要求报销的，应由当事人向部门 领导申请，部门领导上报总经理批准后，超标部分方可给予适当报销。 2. 报销人员须如实向审核人员提供报销凭据，如有虚报，一经发现，除扣回 所领取的虚报数额外，公司将给予警告处分，严重者予以解除劳动合作。 3. 本条例未尽事宜，将在今后工作中予以补充完善。 150
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差旅、交际费用报销管理制度0008
差旅、交际费用报销管理制度 标题 章节号 HY-XZ-0008 实施日期 2012-05-01 版 次 1.0 页 数 共8页 第一条、目的 为了加强公司的财务管理工作，提高财务管理水平，统一公司的报销程序及规范报销行为 ， 现结合公司的具体情况，特制定本管理规定。 第二条、适用范围 本规定适用于华宇集团全体员工。 第三条、内容及要求 （一）差旅费报销规定 1. 纳入差旅费制度管理的业务活动范围 差旅费开支范围为因公出差期间的住宿费、车船费（含飞机费用，下同）、伙食补助费、 市内交通费、零星杂支等费用。 特别说明：对于因项目合作等产生的非公司员工的差旅费不属于本规定的范围。 2. 差旅活动管理制度的具体规定 1）公司总经理级别（总经理、副总经理）以下人员出差前应填写“出差申请单”，作为差 旅费报销的附件之一。按规定程序报批。如有需要预借款，应按规定填写“借款申请 单”，办理完手续后到财务部门借款。 2）公司总经理级别（总经理、副总经理）以下人员出差返回后，须填写“出差报告”，作 为“差旅费报销的附件之二”，并在 7 个工作日内，按规定审批流程进行报销。 特别说明：如出差申请人有同行人时，报销时必须一起报销。 3）机票统一由行政部前台订购，无特殊情况不得自行订票。若有特殊情况需自行订购时， 须有部门负责人及以上领导同意，方可自行订票。出差须有计划性，不可随意退票或改 签，产生手续费。若有特殊情况需产生退票费或手续费，须有分管副总经理领导特批签 字。 特别说明：前台凭部门负责人及上级领导签字同意的“出差申请单”订购飞机票，订购 后须将航班相关信息填写在“出差申请单”上，确认签字。 4）当实际出差行程同出差申请单上行程不一致时，须“差旅费报销单”上作出变更说明， 否则不予报销。经公司领导批准，趁出差之便回家探亲办事的，其有关费用均由个人自 理。其绕道和在家期间的费用一律不予报销。 5）凡参加会议、展览、培训等活动，如组织单位已集中提供住宿、餐饮的，并且其提供的住 宿、餐饮的费用已包含在会议、展览、培训等活动费用中，不可再报销住宿费、餐饮费。如 未全程提供，对于未提供部分，按标准给予报销。 差旅、交际费用报销管理制度 标题 章节号 HY-XZ-0008 实施日期 2012-05-01 版 次 1.0 页 数 共8页 6）出差期间若产生交际应酬费，须单独报销，不可同差旅费合并报销。对于已有宴请的餐 次，不可再报销该餐次的出差餐费。 第1页共7页 7）对于超出标准，超出的部分不给予报销。如有特殊情况，须在财务部审核前提交部门负 责人及上级领导特批，提供同意报销的说明文件，方可报销。 8）如借支公司款项出差，未按时报销还款者，视同占用公司资金，按日 1‰的标准扣减报 销款。 9）发生外币支出时，换汇及汇率须按如下要求： ①、出差前，出差境外（包括港澳台地区）前，出差人员需在中国境内换汇，换汇金额由 出差人员根据开支情况自行确认，但换汇金额同实际发生额差异不可大于 5000 元 （实际发生额 25000 元以下）或大于 20%(实际发生额 25000 元以上）。汇率上，财务 部以当天银行卖出价格给予报销，经办人员提供换汇小票。 ②、出差返回后，经办人员需及时到银行将未使用完的外币更换成本币，如无及时更换， 汇率损失将由个人承担。汇率上，财务部以当天银行买入价给予报销，经办人员提供 换汇小票。 10）报销发票须真实、合法，如提供的发票不完整、错误，将不予报销。发票取得后的注意 事项：经办人员须注意查看开票人、开具内容、开具时间、大小写金额、开票人的发票专 公章是否正确，是否有税务局监制或财政局监制章，对于发票的真实性有疑惑可通过 电话或网络查证发票的真假。 11）各经办人员提供的发票须符合真实性、合法性 ，原则上不满足真实性、合法性的，财 务部将直接给予扣减。如遇特殊情况，须在财务部审核前提交具有审批权人审批同意的 特殊说明函，否则财务部不予受理。 12）对于谎报、多报、以及报销不真实的费用，经财务部核实后，将对报销人进行按照报销 金额的 2-10 倍的罚款，并对此进行公告。 3. 差旅费报销标准 1） 住宿标准（单位：人民币） 城市 一类城市 北京、上海、广州、深圳、杭州、宁波、温州、大连、 青岛、三亚 10 个城市 主 管 / 中 级 专 业职 经 理 级/高 级 专 业职 总 监 级 / 专 家 级 专 业职 总经 理级 250 300 350 400 800 差旅、交际费用报销管理制度 标题 章节号 专员/ 初级专 业职 HY-XZ-0008 实施日期 2012-05-01 版 城市 第2页共7页 次 页 1.0 数 共8页 专员/ 主管 经理 总监 总经 初级专 /中 级/高 级/ 理级 业职 级专 级专 业职 业职 专家 级专 业职 一类城市 北京、上海、广州、深圳、杭州、宁波、温州、大连、 青岛、三亚 10 个城市 250 300 350 400 800 二类城市 天津、唐山、哈尔滨、湖州、嘉兴、绍兴、沈阳、鞍 山、武汉、南京、无锡、镇江、苏州、常州、太原、济 南、昆明、淄博、烟台、潍坊、大庆、珠海、中山、佛 山、顺德、东莞、成都、长沙、郑州、合肥、张家界、 重庆、乌鲁木齐、厦门 200 250 300 400 700 三类城市 石家庄、秦皇岛、台州、金华、舟山、抚顺、锦州、宜 昌、南通、扬州、徐州、连云港、秦州、南昌、惠州、 汕头、涪陵、攀枝花、洛阳、焦作、三门峡、芜湖、马 鞍山、银川、长春、吉林、西安、延安、海口、桂林、 黄山、贵阳、拉萨、南宁、兰州、西宁、呼和浩特、福 州、泉州 180 230 250 400 600 其他 150 180 200 400 600 澳门 300 350 400 500 900 香港 600 700 800 900 1200 台湾 400 500 600 700 1200 美国 500 600 700 800 1300 四类城市 公司指定的酒店或不超过四星级的酒店 其余境外城市 标准 特别说明：同时出差人数在 2 人（含）以上的，住宿时应按费用最少原则进行安排，即同性 别人员必须先安排开双人间合住，如有余 1 人再开单人间，报销时在标准内的，按实际票据 金额报销。 差旅、交际费用报销管理制度 标题 章节号 HY-XZ-0008 实施日期 2012-05-01 版 次 1.0 页 数 共8页 2）用餐标准（单位：人民币） ①、境内：总监级（含）以上人员 80 元/天/人，总监级以下人员 60 元/天/人 ②、境外：150 元/天/人 3） 出差天数计算 首先按“算头不算尾”原则计算，若头尾在外实际超过 8 小时，另加一天计算，若头尾在 外时间超过 4 小时不满 8 小时，另加 0.5 天计算，若头尾在外时间不满 4 小时，不再另加 计算。 第3页共7页 4）交通工具标准 工具 飞机 火车 轮船 大巴 专员/初级专业职 经济舱 硬卧或动车组二等 三等舱 普通 主管/中级专业职 经济舱 硬卧或动车组二等 三等舱 普通 经理级/高级专业职 经济舱 硬卧或动车组二等 三等舱 豪客 总监级/专家级专业职 经济舱 硬（软）卧或动车组一等 三等舱 豪客 总经理级 经济舱 硬（软）卧或动车组一等 一等舱 豪客 职务 总监级以下人员出差两地行程≥600KM,或特殊情况经上级领导批准，方可乘坐飞机。 5）市内交通标准 公交车费（在票据后注明起止地、原因）、总监级（不含）以下人员原则上不得打的，如 特殊情况确需打的，必须在打的票背后注明原因，领导在审批时，本着节约原则对打的票 给予把关。 特别说明：公司给予派车的行程，不属报销范围内。 （二）交际应酬费报销规定 1.纳入交际应酬管理的业务活动范围 目前纳入交际应酬管理的业务活动包括因公同非公司职员共进餐费、宴请、送礼等费用。国 内、外营销部的交际应酬费由业务员自行承担，公司不给予报销。 2.交际应酬费报销的具体规定 差旅、交际费用报销管理制度 标题 章节号 HY-XZ-0008 实施日期 2012-05-01 版 次 1.0 页 数 共8页 1）交际应酬活动发生前，须填写“宴请申请单”进行业务申请，经公司相关领导审批通过 后方可开支，无做“宴请单申请单”将不予报销。遇特殊情况须先宴请，应电话征求部 门负责人及上级领导的同意，出差返回后 1 个工作日内补填写“宴请申请单”上报领导 审批。宴请结束后 7 个工作日内，须填写报销单进行报销。 2）交际应酬费标准 餐费 100 元/餐/人（含酒水、杂费）；KTV200 元/餐/人(含酒水、杂费），对于超出标准， 超出部分不给于报销。如遇特殊情况，须在财务部审核前提交副总经理特批，同意报销的 说明文件，方可报销。 3）赠送礼品等其他应酬费 由部门领导核定，分管副总审核，公司批准方可开支。 4）报销发票须真实、合法，如提供的发票不完整、错误，将不予报销。发票取得后的注意事 项：经办人员须注意查看开票人、开具内容、开具时间、大小写金额、开票人的发票专公章 是否正确，是否有税务局监制或财政局监制章，对于发票的真实性有疑惑可通过电话或 网络查证发票的真假。 第4页共7页 5）各经办人员提供的发票须符合真实性、合法性 ，原则上不满足真实性、合法性的，财务 部将直接给予扣减。如遇特殊情况，须在财务部审核前提交具有审批权人审批同意的特殊 说明函，否则财务部不予受理。 6）对于谎报、多报、以及报销不真实的费用，经财务部核实后，将对报销人进行按照报销金 额的 2-10 倍的罚款，并对此进行公告。 第四条 附则 本管理规定自 2012 年 05 月 01 日起开始执行。未尽事宜由公司授权人力行政中心修订完 善，并由人力行政中心负责解释监督实施。 第五条 表单 附件一：出差申请单 附件二：出差报告 附件三：宴请申请单 编制 人力行政中心 审核 核准 日期 2012-3-26 日期 日期 差旅、交际费用报销管理制度 标题 章节号 HY-XZ-0008 实施日期 版 2012-05-01 次 1.0 页 数 共8页 附件一 华宇集团出差申请单 申请日期： 出差人员： 共 出差时间： 年 月 日至 年 人 部 月 年 月 日 门 日，共 天 出差事由： 出 日 期 差 地 日 程 安 排 计 划 点 主要工作事项 部门审核 日 第5页共7页 期 年 月 日 分管副总 日 期 年 月 日 公司审批 日 期 年 月 日 差旅、交际费用报销管理制度 标题 章节号 HY-XZ-0008 实施日期 版 2012-05-01 次 页 1.0 数 共8页 附件二 华宇集团出差报告 出差人员 共 出差时间： 年 月 日至 年 人 月 部 日，共 门 天 出差事由： 日 期 出 差 地 点 日 程 安 排 主要工作事项 报 告 内 容 （可多页填写） 第6页共7页 填 报 人 日 期 年 月 日 部门审核 日 期 年 月 日 呈 报：总经理、副总（总监） 差旅、交际费用报销管理制度 标题 章节号 HY-XZ-0008 实施日期 2012-05-01 版 次 1.0 附件三 华宇集团宴请申请单 申请人 申请日期 所属部门 职务 宴请日期 宴请地点 标准（元/人） 申请金额（元） 事由 配餐人员 部门负责人审批 分管领导审批 第7页共7页 页 数 共8页
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15业务、差旅费管理规定
·人力资源中心管理手册· QW-HR/GD-15 业务、差旅费管理规定 1、为更好使用、管理控制业务支出成本，特制定本办法。 2、本办法使用公司任何形式的营业支出。 3、费用项目 3．电话费： 3.1 公司固定电话费：暂无核定，0 元/月（25575659、25575695、25575653） 3.2 移动电话费标准： a. 普通部门职员、主管报销最高额度每月 100 元。特殊工作部门人员每月 最高报销额度不得超过 200 元，超支自负。 b. 市场部营业员电话卡由公司购买提供个人使用、公司随时有权收回。 3.3 申请标准： A：电话补助申请须有总经办统一根据实际工作情况研究确定报销的必要性， 判定结果。 B：司机、业务、采购及个别岗位工作需要人员外均不在补助行列。 4．交通费： 4.1 根据实际工作安排决定，每人每月交通费最高限额为 800 元。超支部分自 付，节约部分按实际数额报销。 4.2 交通费必须合理可供考究，不合理及无票据部分不予报销。 4.3 没有工作申请安排，个人自行决定行程所产生之费用不做报销，特殊情 况经董事会批准除外。 5．外出餐费/住宿费： 5.1 餐费标准：15 元/餐（中晚餐）。 5.2 住宿费：不超过 100 元/晚。 5.3 超支部分自付/未达标准按实际票额报销。 5.4 住宿费发生前必须征得总经办批准，否则不予报销。 6．业务应酬费： ① 限额：1000 元以内/每月。（董事长、总经理除外） ② 每次发生时，必须预先征得总经办同意，否则，不予报销。 ③ 超支部分自付。未达限额按实际票额数报销。 ④ 节约部分不做第二个月累计。 5．其它办公行政费用： ① 遵循公司规定下，申请、审批后，方可报销。 ② 每月底统计实际数额，计入当月部门总费用之中。 业务、差旅费管理规定 第1页共2页 ·人力资源中心管理手册· 4、管理规定： 1．以上 3.2-5 项费用发生，采用“自付后报销”方式。 2．报销时间：费用发生 2 日内。 3．．每月月底部门编制“费用支出统计明细表”，交总经办审核签名、存档。 5、 附则 5.1 本规定由人力资源部制订并负责解释，经总经理批准后施行，修改时亦同。 5.2 本规定施行后，凡既有的类似规定自行终止，与本规定有抵触的以本规定为准。 5.3 本规定自颁布之日起施行。 业务、差旅费管理规定 第2页共2页
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国外出差旅费计算书
HR 工具-文本范例 国外出差旅费计算书 支 领 年月日 部 种 类 分 US＄ 备注 年月日 日 出 部 分 种 类 1.活动费 1.停留费 （1）住宿费 （1）住宿费 （2）伙食费 （2）伙食费 （3）杂支 （3）杂支 2.携外币 2.携外币（另表详 列） 3.其他 4.汇款领取 小 合计 A （摘要） 其他旅费 1.准备金 2.旅费运费 3.签证费 4.预防注射费 5.外币买入手续费 6.其他 计 余额缴回公司部份 停留费的部份 合计 A 其他 合 月 支 3.预备运费 ※ 年 元 元 元 元 元 元 计： 仅供参考 US＄ 备 注
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销售人员差旅费报销管理规定
市场销售人员 差旅费报销管理规定 一、 目的： 为保障员工出差期间的工作与生活需要，提高企业资源配置效率和 经济效益，合理控制差旅费用开支，明确费用支出依据，秉承勤俭节约 、 办事高效的原则，结合公司实际，特制定本规定。 二、差旅费列支规定： 1、包括城市间交通费、市内交通费、住宿费、 伙食费、通讯费及 等； 2、市场销售人员出差期间，差旅费中的住宿费、伙食费、市内交通 费等实行包干制，统称生活补助，包括杭州市八城区无须住宿的市内生 活补助及其他城市且须安排住宿的外埠生活补助两类。 三、差旅费报销规定： 1、市内生活补助： （1）20 元/天，含交通费及餐费； （2）10 点以后出差则不予享受。 2、外埠生活补助： （1）业务经理 120 元/天，试用期 100 元/天； （2）大区经理 130 元/天，试用期 100 元/天； （3）若同行出差人员为同性二人，其生活补助均按 75%享受。但如与 较高级别员工同行，未能安排同一房间住宿,或另一同行员工期间未能同 一房间住宿的除外。 3、城市间交通费： （1）交通费凭票按实报销； （2）须乘坐正规营运公司车船，票据须正规机打。 但农村地区或不 发达地区确实难以取得电脑机打票据的，根据出差路线，经审核后可凭 手写发票报销； （3）交通工具以普通火车和汽车为主，如有短途动车，票价与汽车 票相等或低于汽车票的，可选择动车； （4）特殊情况外，不得白天乘坐长途车。晚上 8 点至早上 7 点间出差 的，车上过夜 6 小时以上或连续乘车 8 小时以上而未乘坐卧铺的，报销时 可给予普通硬卧票价差额补助，但不再享受当天的生活补助。如购买硬 卧票，则单独享受 20 元餐补。 4、通讯费： （1）业务代表、业务经理级员工 129 元/月，大区经理及以上员按 200 元/月，限额报销。 （2）如月出勤天数 15 天以下的，不予核销通讯费补贴。。 （3）公司提供营销人员通讯工具，工作期间须保持 24 小时畅通。请 假或休假 7 天以上的，须将通讯工具暂交公司并保持通讯畅通。 四、其他规定： 1、出差期间参加行业会议、学习培训或行业展览交流活动的，公司 或者会务主办方统一安排食宿的，会务费用中包括食宿费用的，不再享 受生活补助。期间的市内交通费用可据实核销。 2、出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船，不得绕行。出差期间 经领导批准顺道回家探亲、办事及非工作需要的参观游览，其绕行多付 的费用均由个人自理，期间按事假考勤。 3、出差与回程当日的出勤计算：出差当天十点之后上车出发，计休 息半天；当天下午三点之后上车出发，如当天未在公司上班的，则计休 息一天。出差回公司当天，无出差补助。 4、公司给予派遣车辆的，车辆所产生的汽柴油费、过路过桥费、停 车费等凭票据实报销，同时取消市内交通补助。 5、本规定由市场销售部门拟定，经人事行政部、财务部门审议后， 报总经理批准后执行。 杭州久美实业有限公司 2014 年 9 月
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差旅费管理办法(2014修订稿)
……X 公司 差旅费管理办法 第一章 总则 第一条 为规范差旅费管理，保证出差人员工作与生活 需要，结合公司实际，制定本办法。 第二条 本办法适用于公司总部，分支机构另行规定。 第三条 差旅费开支范围包括城市间交通费、住宿费、伙 食补助费和公杂费。 第四条 城市间交通费和住宿费在规定标准内凭据报销 ， 伙食补助费和公杂费实行定额包干。 第二章 城市间交通费 第五条 出差人员乘坐交通工具的等级，原则上按下表 执行。特殊情况，需经公司总经理批准后，方可上调乘坐交 通工具的等级。未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分自 理。 出差人员乘坐交通工具表 轮船（不 其它交通工具 交通 火 车 包括旅游 飞 机 （不包括出租 工具 车） 船） 普通舱 乘坐 硬席（硬 （经济 三等舱 凭据报销 等级 座、硬卧） 舱） 第六条 出差人员乘飞机要从严控制，出差路途较远或 出差任务紧急的，经分管以上领导批准方可乘坐飞机。乘坐 1 飞机，往返机场的专线客车费用、民航机场管理建设费、燃 油费和航空旅客人身意外伤害保险费（限每人每次一份） 凭据报销。 第七条 乘坐火车，从当日晚 8 时至次日晨 7 时乘车 6 小时以上的，或连续乘车超过 12 小时的，可购同席卧铺票。 第三章 住宿费 第八条 公司领导及随行人员公务出差发生的费用据实 报销。 第九条 公司工作人员出差住宿费标准为每天 150 元/人， 北京、上海、广州以及经济特区上浮 50%，单人出差可在此 标准上再上浮 50%，实际住宿费超过规定标准的部分由个 人自理。 第十条 参加会议的住宿费可根据会议的统一安排据实 报销。 2 第十一条 出差人员无住宿费发票，一律不予报销住宿 费。 第四章 伙食补助费 第十二条 出差人员自行就餐的，伙食补助费按出差自 然（日历）天数实行定额包干，每人每天 60 元；如因工作 需要对外招待的，应先请示，经总经理批准后，凭票据按 照财务规定据实报销，招待当天不再另行补助。 第十三条 出差人员未自行就餐，由业务单位安排招待 或由会务、培训单位统一安排伙食的，应如实申报，不再进 行伙食补助。 第五章 公杂费 第十四条 出差人员的公杂费按出差自然（日历）天数 实行定额包干，每人每天 40 元，用于补助市内交通、通讯 等支出。 3 第十五条 出差人员由所在单位、接待单位或其他单位免 费提供交通工具的，应如实申报，公杂费减半发放，用于 通讯费补助。 第六章 特殊事项差旅费 第十六条 工作人员因调动工作所发生的城市交通费、住 宿费、伙食补助费和公杂费，按出差的有关规定执行。工作人 员调动工作，一般不得乘坐飞机。工作人员因调动工作所发 生的行李、家具等托运费，在每人每公里 1 元以内凭据报销， 超过部分自理。以上发生的各项费用，由调入单位报销。 第十七条 工作人员出差或调动工作期间，事先经分管 领导批准就近回家省亲办事的，其绕道交通费，扣除出差 直线单程交通费，多开支部分由个人自理。绕道和在家期间 不予报销住宿费、伙食补助费和公杂费。 4 第十八条 工作人员出差期间，因游览或非工作需要的 参观而开支的费用，均由个人自理。 第七章 其他相关规定 第十九条 公司机关聘用人员出差原则上按照公司在册 人员标准领取相应补贴。 第二十条 公司派驻人员出差到非派驻地点（不含回公 司），可以领取相应补贴。 第二十一条 公司驾驶员出差按照 15 元/天的标准领取 行车补助，公司其他人员经公司安排自行驾驶车辆出差也 参照此标准领取行车补助，在会议、培训期间如不行车，不 予补助。 第二十二条 公司员工在市区域内因急办公事而需要乘 坐出租车的，报销时注明事由，由分管领导进行审核，据 实报销。 5 第八章 附则 第二十三条 本办法自发文之日起实行。 第二十四条 本办法由财务部负责解释。 6
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差旅费报销细则150104
差旅费报销细则 一、目的：为了加强公司财务管理,规范公司报销制度,节约开支制定该细则。 二、涉及部门：财务部、设计部、生产部、销售部 三、报销具体要求 1、借款 因临时需要借款，应由借款人填写借款单办理，借款单上应写明借款事由、所需金额、 预计还款期、由公司领导批准后交财务审核办理付款。前一次借支预计还款期到未还款，不 得再借。 2、车费报销 公司因公外出人员，市内交通费凭经过批准的外出申请单和车票按实报销。 外出人员报销车费时，应按要求正确、详细填写《差旅费报销单》，报销单内容填写齐全 （如起始地站、附单据张数等），外出起始站至到站须分段注明车费金额，未注明分段金额 或明显超支的不予报销。 因特殊情况需报销出租车费的，应在外出单上注明，并经公司领导批示“同意报销”否 则不予报销。 3、住宿及餐费报销 3.1 住宿：外出人员住宿由公司指定人员统一安排； 3.2 餐费：一般人员补助 15 元/天，如上午公司上班，下午离开公司的，由于公司已经补 助中餐费，故只允许报晚餐标准，补助 5 元；特殊情况下，特别处理。 4、报销时限和流程 4.1 每天发生的费用必须当日填制报销凭证，要求在三日内交财务审核，财务设登记薄登 记，超过规定时的报销不予受理。出差人员应于回司当日起三日内将出差费用粘贴、填写完 整交财务审核，以便报销。 4.2 报销凭证必须粘贴整齐，不能用订书机订或重叠粘贴。所附单据较大时应以报销粘贴 单左上角平齐。车票、餐费发票等较小票据应按顺序平整粘贴于粘贴单上，粘贴票据时应注 意所粘贴的单据不能超过报销单大小。 5、特别注意： 5.1 外出人员外出期间，个人之间的相互借款应写借款单，报销时财务凭借款单冲销外出 员工个人借款。无借款单者财务不予受理。 5.2 报销凭款凭证应使用墨水笔填写，不行得使用圆珠笔等填写。 5.3 报销凭证必须由部门主管审核签字，部门主管报销由上级人员签字，再交财务审核。 5.4 凡不符合以上规定的报销付款凭证将退回重办，符合要求的报销付款凭证由财务人员 审核后交公司领导批准办理支付，报销付款时间暂定为每周六下午。 6、以上规定自批准之日起执行。 深圳市××××××有限公司 年 月 日
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差旅费用标准及管理办法（试行）
关于差旅费等费用标准和管理的规定（试行） 一、差旅费 1、各类地区补贴标准和住宿标准： 标准 项目 补贴标准 （元/天） 省区经理 城市经理 40 总监、部门 经理 300 180 150 省会城市、直辖市和地级市 30 260 150 120 郊区、县、县级市、乡镇 30 150 100 城市类型 上海、广州、深圳 220 （备注：销售总监出差住宿标准按 280 元/天报支，餐费补贴标准按 1500 元/月报支； 省区经理试用期内出差住宿标准按 150 元/天报支，餐费补贴标准按 900 元/月报支，， 回驻地及公司会议统一安排住宿则不予报销住宿费用，住宿需提供发票核销 ；如遇节 假日及公司会议期间按 30 元/天扣除相应费用，餐费补贴无需提供发票。） 2、市内交通费标准：市内交通费包括：的士费、公共汽车费、三轮车、地铁费。 1）公司领导、总监、省区经理、城市经理、 城市类型 公司领导 北京 、上 海、 广 业务范围内，实 州、深圳 支实报 其他城市 省区经理 城市经理 600 元/月 500 元/月 400 元/月 （备注：市内交通费无需提供发票） 2）职能部门管理人员：出差的士费、公共汽车、三轮车、地铁费合计按 40 元/天计 算，不用粘贴票据报支。3）省区经理：以出差实际发生额按月粘贴票据报支，报支 总额不超过 600 元/月。 4）城市经理：以出差实际发生额按月粘贴票据报支，报支总额不超过 500(400)元/ 月。 5）业代交通费另行规定。 3、长途交通费：按出差路线实支实报，请事假、病假往返工作地及家庭地的，公司只 报支单程的火车票或汽车票，机票按照火车票硬卧下铺标准单程报支。 4、交通费管理规定： 1 1）关于乘坐飞机和火车（包括动车、高铁等）软卧、一等座的规定： A、公司领导可乘坐飞机、火车软卧和一等座； B、省区经理出差，铁路距离达 800 公里或以上的，可乘坐飞机，高铁只可乘坐二 等座； C、因工作急需且经公司总监以上领导事前批准的，各级人员可乘坐飞机，并不受 以上距离限制； D、春节往返和季度休假：各级人员往返出发地和目的地铁路距离 800 公里或以上 的，可乘坐飞机，费用按机票原价的 60%报支，并可报支机场建设、燃油费和往返机场 的巴士费。 E、超出以上规定乘坐飞机或火车软卧、一等座的，公司只给予按火车硬卧下铺或二 等座票价报支。 F、年度休假往返目的地总天数不得超过 9 天。即从工作地启程，到休假结束回到工 作地，季度假总长不得超过 9 天。 2）市内交通费报支规定： a、 省区经理、城市经理、等按月标准报支的市内交通费无需粘贴票据报支； b、管理人员出差，除公司领导外，其他管理人员的士费、地铁费、公共汽车费等， 不用粘贴票据，按出差期间总天数计算；按照出差标准×出差天数计算报支金额。并直 接在报支清单以公杂费填报。 c、市内交通费超过标准的，超支部分不报； 3）非属地化人员休假探亲一次只能一个目的地，如出现多个目的地，交通费只按 照一个目的地进行报支。 5、住宿费管理规定： 1）属地化人员，在属地城市不得发生住宿费； 2）出差人员在车船过夜不得计住宿费； 3）出差到城市郊区住宿的，住宿标准及补贴按郊区标准； 4）住宿发票上必须写清楚起止日期、单价、金额。手撕发票需出差当事人手写注明， 否则财务部门不予报支； 5）住宿费超标准的，任何人员的超支部分无公司总监级以上领导批准，均不得报 支；但可按当月出差标准总额捆绑计算，具体按出差天数扣除车船过夜和住办事处的天 数后计算；出差当天不住宿的均不得将当天标准计入捆绑总额； 6）同性人员同时出差到同一城市，应当每两个人同住一间房。两人同住只执行其 2 中一个人的住宿标准，但费用可按单个标准上浮 40%；不执行同住规定的，按个人标 准的 60%报支。出现同住或者应该同住的情形时，应在“车船费、住宿费、出差补助清 单”中标注日期及同住人姓名；不同住的应标注日期、应当同住人及不同住说明；隐瞒 应当同住情况的，每人每天处罚 100 元。 6、关于补贴的管理规定： 1）属地化营销人员（不含业代），在当地城市上班期间，补贴按以下标准计： 北京、上海、深圳、广州 25 元/天； 其它城市 20 元/天； 2）属地化营销人员（不含业代），离开当地城市上班期间，视为出差，享受出差 补助标准； 3）公司异地派驻的业务代表，在派驻城市上班期间，补贴按照异地营销人员所在 地标准计算； 4）公司安排就餐的，取消补贴；用公款接待客人就餐的，每天接待一次，扣除补 贴的 50%，两次扣 100%； 5）出差人员当天的补助，以到达地城市的补贴标准执行； 6)出差在途（车上）过夜的补助按照 40 元/天标准执行； 17）请假、休假期间不计补贴，出差时顺路途经家庭所在地的，停留期间不计补贴。 当时符合休假条件的，应安排在停留期间休假。不符合休假条件的，停留时间每次不得 超过一天。 8、属地化人员及非属地化人员的界定： 1）属地化人员（符合下列条件之一） A、户籍所在地在业务管辖范围内的； B、在业务管辖范围内城市与直系亲属或配偶定居的； C、业务管辖范围在家庭所在地周边，能较便利回家住宿并经公司同意的； D、招聘时明确为属地化人员，工作地未作调动的。 2）属地化人员以外的营销人员视为非属地化人员。 9、差旅费报支： 1）报支期限：各省区每月统一寄回公司的票据、资料，要求在每月的 3 日前寄出， 以邮戳或邮寄面单上的日期为准，超时效邮寄影响工作的，考核省区经理；其它人员在 出差回到驻地 7 天内报支。 2）报支审批： A、城市经理的票据由省区经理审核；省区经理的票据由行政人资部经理审核，管 3 理人员的票据均由直接上级审核。所有票据审核后经财务部审核公司审批报支。 B、总监应对其辖区内所有人员，特别是省区经理的票据定期抽查，对费用的报支 监督把关。 省区经理对其省区内所有人员费用报支负责监督把关，公司及职能部门审核过程发 现审核把关存在明显漏洞的，对省区经理予以考核和处罚。 二、通讯费 1、标准： 1）营销人员通讯费： A、总监：300 元/月； B、省区经理：200 元/月； C、城市经理：150 元/月。 2、管理规定： 1）通讯费包括手机费、网络通讯的费用； 2）部门正副职以下人员（含部门正副职，但不包含稽核专员）出差期间，每天追 加通讯费 10 元； 出差追加通讯费的人员，单月通讯费 300 元封顶； 3）除参加会议等特殊情况外，各级人员要打开通讯工具，无正当理由不开机使无 法与当事人联系的，月内第一次批评教育，第二次起每次扣除标准通讯费用的 50%； 4）通讯号码应当避免经常变更，确实需要变更的，应当在指定时间（每年的 1-2 月）内更改，且要在更改日起二天内报行政人资部行政管理员岗位备案,没有备案的不 予报支其费用； 3、通讯费用报支规定 1）公司领导、职能部门、省区人员等的通讯费月标准额内在发放工资时以补贴形式 兑现。 2）职能部门管理人员出差时按文件规定追加的 10 元/天，统一在出差报支单的《车 船费、住宿费、出差补助清单》中按实际出差天数及追加费用实际金额在“公杂费”中进 行报支。 三、业务费 1、额度指标： 1）销售总监根据业务需要开支：每月最高 3000 元封顶； 2）部门领导根据工作需要请示分管领导同意后安排开支； 4 3）省区经理、城市经理按月度标准开支； 4）其他岗位人员：确需要开支的，由部门或省区单项报批，列相应部门或省区费 用。 2、项次最高标准： 1）每次 5 人以下的，60 元/人； 2）每次 5 人或以上的，50 元/人； 3）早餐：20 元/人； 4）上海、北京、广州、深圳四市可在以上标准上浮 30%； 3、管理规定： 1）业务费必须同时符合以下条件和原则方可开支和报支： A、确属开展业务所必需； B、符合必要、节约和合理的原则； C、本单位（省区和城市）在业务费项费用不超支的前提下，才可报支业务费； D、报支业务费时，应在相应票据上附注：业务费开支时间、地点、招待对象、人数、 开支金额等信息，否则不予报支。 3）以产品送礼的，列入业务费考核； 4）业务费超每人标准限额的，超支部分不得报支，节余不奖励； 5）在公司所在地开支的业务费，要在七天内办清报帐手续，送到财务部门，逾期 不报。在外地开支的业务费，按差旅费的报支期限报支。 四、差旅费用借支 差旅费借支采取“备用金借支标准”办法进行。 （一）操作流程 1、 每年年初，营销人员按“备用金借支标准”统一借支一次备用金，今后各月无 需再借支差旅费（经公司批复同意的特殊业务借支除外）。 2、 营销人员当月发生的日常费用，次月财务部借支管理会计 根据收到各人员票据 的金额加上其个人帐上余款或减去欠款后的金额进行制表汇付，代垫的其它费用 冲帐后汇付。要求财务部每月 15 号前必须办理完毕。 3、 试用期人员试用期间不借支差旅费备用金，待公司批复转正后方予以借支。 （二）适用人员 总监、省区经理、城市经理。 5 （三）备用金借支标准 岗位 借支标准（元/年） 总监 5000 省区经理 3000 城市经理 2000 （四）相关要求 1、中途离职或请长假（30 天以上，包括 30 天）的营销人员，相应省区、城市如无 法及时拟写报告，则应在二个工作日内以邮件或电话告知行政人资部招聘培训管理员及 财务部费用借支管理会计，以免形成无法收回的个人应收款。 2、 试用期人员在公司批复转正后，人资招聘培训管理员二个工作日内将批复结果 传达财务部，财务部即可按转正批复流程给予借支备用金。 五、有关规定 1、设定月费用总额的岗位，不得突破总额；无正当理由不按时报支费用的，原则 上逾期不受理。 2、各销售省区在不高于以上费用标准的原则下，可制订更严的费用控制办法，并 报公司和送财务部门备案；未另行制定的，按本文件执行。 3、报支人递交报支的票据在填报黄皮报支清单时，必须在左上角“费用所属部 门”填写到末级城市。 4、所有报支票据需按费用项目分清类别并以鱼磷状展开粘贴好，车船费、住宿费发 票一定要按出差线路及发生日期的先后顺序依次粘贴并与“车船费、住宿费、出差补助 清单”上的时间顺序吻合，不按规定填写、粘贴报支的财务拒收票据并退回相关人员待 完善后才给予报支。 5、为了节约费用，所有人员费用借支报支费用汇付需在当地**银行开户办理个人 卡，其他银行卡财务不给办理汇付。 6、本文件自 2015 年 4 月 1 日起执行，原有标准及管理规定同时废止。 2015 年 3 月 6 日 喻翔 6
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V1_差旅费管理办法
差旅费管理办法 1、目的：为了保证因公出差人员工作与生活的需要，参照中央 国家机关、事业单位工作人员差旅费开支的规定，并结合公司实际情 况，特制定本办法。 2、适用范围：本办法适用于重庆立城物业管理有限公司全体员 工。 3、因公出差借款规定 3.1 各部门出差人员要事先提交《出差申请》OA 流程，出差人员 需借支差旅费的，须填写本公司《领（借）款单》并提交流程，置业 公司财务中心据此在预算范围内借支差旅费。凡超出预算的借款，财 务中心不予受理。 3.2 出差人员借支差旅费标准： 公司员工因公出差，普通员工借款 不超过 3000 元/人；公司中级管理人员（经理及主管，下同）借款不 超过 5000 元/人。 3.3 出差人员所需的会务费、资料费、培训费等一律依据会务通知、培 训通知等尽量使用转账支付，若不能提供准确的收款单位名称、开户银 行和账号等原因确实无法使用转账支付的，由置业公司财务中心批准后 可以借支现金。 3.4 因工作需要或其他原因确须超标准或超预算借款的，经提交《方 案及特殊事项上报》OA 流程，总经理批准后，可以借支。 3.5、差旅费借支严格实行前账不清，后款不借的原则。 4、出差费用报销规定： 4.1 出差人员返回后必须在一周内办理报销、还款手续。超过期限未 办理的，在出差人员当月工资中扣还，如当月不能抵扣完的，下月扣 还，直到扣完为止。 4.2 所有出差目的地为员工的居住地或直系亲属所在地，可报销 梁平至目的地的往返交通费，不享受其他差旅费补助；出差目的地 非员工居住地，也无直系亲属，可按规定享受相应等级的差旅费补 助。 4.3 下列出差人员出差费用报销除另有规定外不实行限额报销办 法： ① 根据会务通知、培训通知统一安排食宿的人员； ② 不宜实行限额报销的执行特殊任务的出差人员。 4.4 除 4.3 款规定外，其余出差人员的住宿、伙食补助均实行限 额报销的办法。住宿费按出差的实际住宿天数计算报销，伙食补助费 按出差的自然天数计算，费用限额标准如下： 补助项目 补助 类型 岗位级别 住宿费 （元/天） 误餐费（元/天） 重庆市内 （不含梁平 外省 县） 经理 300 100 200 副经理 200 80 150 主管 200 50 100 差旅 补助 普通员工 150 50 80 交通费 公交车/出租车/火车 软座（8 小时以内车 程）/火车软卧（8 小 时以上车程/夜间行 程）/飞机经济舱，实 报实销 公交车/出租车/火车 软座（8 小时以内车 程）/火车硬卧（8 小 时以上车程/夜间行 程），实报实销 公交车/火车硬座（8 小时以内车程）/火车 硬卧（8 小时以上车 程/夜间行程），实报 实销 公交车/火车硬座（8 小时以内车程）/火车 硬卧（8 小时以上车 程），实报实销 4.5 住宿费报销规定： ① 出差住宿费在规定的住宿费标准内凭票据实报销，实际住宿费 超过限额标准部分自理，不予报销。 ② 出差人员由接待单位免费接待不予报销住宿费。 ③ 同性别普通员工（主管以下员工）一同出差须合住一间标准间。 4.6 对到外地参加其他单位召开的订货、产品验收、鉴定、评比和 小型调查研究会等，其伙食补助费、住宿费、市内交通费按差旅费规 定办理。若在参会人员的会务费中包含伙食费、住宿费等，在差旅费 审核中不予报销相应的补贴。 4.7 差旅费报销票据必须符合以下规定： ① 若出差人员因故丢失车船票、住宿票据致使财务人员无报销依 据，一律不予报销。 ② 报销经办人在报销时应事先按原始票据属性错落有致地分类粘 贴，计算出合计金额，据实填写差旅费报销单。 ③ 差旅费报销单所附原始票据仅限出差途中发生的飞机票、火车 票、汽车票、轮船票、住宿费、会务费发票和会务有关的资料费、经置 业公司财务中心审核同意报销的与出差相关的费用，其它票据均不 得作为差旅费报销。 ④ 出差途中发生的其他费用请按票据属性单独粘贴（如：商务费 发票、购买工具书的发票等），分类计算金额，经办人签字，经本部 门公司分管领导签字批准，置业公司财务中心审核同意后，在相关 费用中另行报销。 5、本办法自颁布之日起执行，由置业公司财务中心负责解释和 修订。 重庆立城物业管理有限公司 2014 年 7 月
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差旅费管理办法
金融投资有限公司差旅费管理办法 第一章 总 则 第一条 为规范新疆金融投资有限公司（以下简称“公司”）差旅费用报销管 理,本着既保证出差人员工作与生活的基本需求,又合理控制费用支出的原则,结合公 司具体情况,制定本办法。 第二条 出差是指公司员工临时被派遣外出办理公事，到公司常驻工作地以外 的地区或城市工作或担任临时职务。 第三条 本办法适用于国内出差的公司所有员工。国外出差按照国家财政部《临 时出国人员费用开支标准和管理办法》执行。 第二章 出差审批程序 第四条 公司员工出差，应按公司《工作时间、考勤及假期管理办法》的规定填写 并报批《员工出差申请单》，需预支差旅费用的须填写《借（付）款凭据》，并根据 《资金使用计划管理办法》履行批准程序。 第五条 出差人员在返回公司后的当日到人力行政部核定返回日期。7 个工作日 内必须到财务审计部办理报销手续，对借支剩余资金及时退回核销；无特殊理由逾 期不核报的，将从出差返回之日起根据借款金额按照银行同期贷款利率的 4 倍收取 资金占用费。 第六条 出差人员有差旅费借款未按规定结清的，不得办理新的借款。 第七条 业务出差应列入工作计划，原则上应提前一周确定出差行程，由人力 行政部统一订票。 第三章 差旅费报销内容及标准 第八条 差旅费开支范围包括城市间交通费（火车票、汽车票、船舶票、飞机票等 并包括保险费、机场建设费等随交通费收取的事业性收费）、住宿费、伙食补助费和 公杂费等，各项费用分项计算。交通费按等级标准报销；住宿费限额控制、超支自负 伙食补助费和公杂费实行定额包干。 第九条 城市间交通费 （一） 乘坐车、船、飞机等交通工具的等级标准： 1 项 目 火车 飞机 轮船 软卧或硬卧 经济舱或以上舱位 二等舱 中层管理人员 硬卧 经济舱 三等舱 其他人员 硬卧 待批 三等舱 职务 等级标准 董事长、高层管理人员 （二） 城市间交通费开支办法 1、中层及以上管理人员出差可乘坐飞机，其他员工乘坐飞机要从严控制，出差 路途较远或出差任务紧急的，经所在部门负责人批准方可乘坐。 2、对乘坐飞机和火车者，其乘坐往返机场、车站的专线客车或出租车费用，可在 公杂费包干范围外凭票报销（公司派车接送或自带交通工具除外）。 3、出差人员趁出差之便就近回家探亲或途中经停的，需事先报所在部门分管领 导批准，高管人员报总经理批准，其绕道车、船费，扣除出差直线单程车船费，超支 部分由个人自理。绕道在家经停期间的各项费用不予报销。 第十条 住宿费 （一）出差人员住宿费实行限额凭票报销，超过限额部分由个人负担。住宿费天 数按出差自然天数减一天计算，返程时间在北京时间 19 点之后的可额外报销半天住 宿费，具体标准如下： 自治区境内 自治区境内 县以下地区 地级市、省 （含县） 外县级市 实报 实报 实报 实报 实报 中层管理人员 300 400 500 550 650 其他人员 200 300 400 450 500 地 区 职务 标准 （元/日） 董事长、高层管理 人员 自治区境 外地级市 直辖市、 省会城市 计划单列 市 备注：直辖市目前有：北京、上海、天津、重庆；5 个计划单列市大连、宁波、厦门、 青岛、深圳。 （二）开支办法： 1、出差人员同一次出差期间，可按平均每天的实际住宿费用来判定其住宿费用 是否超过标准。 2 2、其他人员随同高层管理人员出差，住宿费可在本人标准基础上上浮 20％。司 机随同出差，住宿费可按中层管理人员标准报销。 3、中层管理人员及以下职级同性别员工一同出差的，原则上要求每两人执行单 人的住宿标准，按两人中职级较高人员的标准核报。 4、经批准外出培训、学习、开会，由接待单位统一安排住宿的，凭参加培训、学 习会议的报告据实报销住宿费。 5、因协调相关部门具体业务，公司高层管理人员与业务部门人员出差，其差旅 费在业务部门列支。 第十一条 伙食补助费 1、公司高层管理人员出差期间发生的伙食费实报实销。 2、其他人员出差不分途中和驻勤，每人每天补助标准为疆内 50 元；疆外 80 元； 出差伙食补助费按出差的实际天数计算。 3、员工参加各种脱产学习及培训，按会议标准实报实销。若食宿费用由会议或培 训承办方承担，则公司不再计发伙食补助。 4、出差人员乘坐火车或长途班车，连续乘车超过 8 小时的按日加发 10 元伙食补 助。 5、 根据公司安排陪同客户外出考察的情况，不予发放伙食补助。 第十二条 公杂费 1、高层管理人员、司机不发放公杂费。 2、其他人员按到达目的地后的自然（日历）天数核发公杂费，疆内 15 元/人· 天，疆外 25 元/人·天。实行公杂费包干后，下列票据不予报销：公共交通、办公开 支费用等。 3、出差人员自带交通工具出差的，公杂费减半发放。 第十三条 其它费用开支 1、中层及以上职级人员因公出差发生的出租车费据实报销。其他人员确因出差工 作需要发生的出租车费，由部门负责人审核，单次出差超过 500 元（含）以上的报 分管领导签批。 2、印章和字迹不清、无日期的（除定额票）、与出差目的地不符的车船费票据及 住宿票不予报销。 第十四条 在特殊情况下出差，如陪同重要合作伙伴等，其差旅费履行特别程 序，报总经理特批。 第四章 附 则 3 第十五条 本办法由公司总办会审议通过。 第十六条 本办法自下发之日起执行。 第十七条 本办法由人力行政部负责解释。 4
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出差旅费报销单
表格 1 出差旅费报销单 出差旅费报销单 出差 日 期 月 日 地 点 起 交通费 膳杂费 迄 费用总计 旅费总 额 人民币 美元 （大 万 千 佰 拾 元 角 分 整 写） 会计 出差人： 月 日 核准 住宿 费 预支 旅费 审核 部门： 杂 费 其他 费用 合 计 说 明 应付 （支） 金额 收款签 字 年
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差旅费报销管理规定
龙岩卷烟厂企业标准 差旅费报销管理规定 QZ/CW0001-2003 A/0-2002/03/01 1、范围：为贯彻落实新《会计法》的实施，按照《会计基础工作规范》的要求， 根据我厂业务工作的实际情况，特制定本规定。本文件规定了差旅费报销的各 项标准、报销程序等，适用于职工差旅费报销管理。 2 定义 公务出差 指本单位职工派往外地从事公务工作，参加会议及短期培训、考察 等。 外出学习 人员 外出学习人员指由厂公费外派脱产或半脱产等学习的人员。 3 公务出差报销规定 3.1 差旅费报销基本标准 等级 项 目 标准 职 交通费标准 火车 轮船 飞机 特殊地区 一般地区 北京、上海、广州、 汽车 省会 其它地 深圳、珠海、汕头、 城市 区 海南、厦门 软卧 二等 舱 经济 舱 普通 客车 务 厂领导及 已聘高级 职称人员 中层及已 聘中级职 称人员 一般人员 住宿费限额标准(元) 硬卧 三等 舱 200 180 150 180 150 120 150 120 100 3.2 公务报销各项费用规定 住宿费报 销的规定 1 住宿费指包括房费、服务费及相关附加费等费用。 2住宿费在规定的限额标准内凭据报销，节约不补，超支部分由个 人负担20%(专职外勤业务人员超支部分全部自付)。 3 由接待单位免费提供住宿或住在亲友家，不得报销住宿费。 4 参加会议等统一组织活动和协助工作期间，住宿费凭据按实报 销。 5 离开住宿地，启程时间为 14 点以后的，可加报半天住宿费；启 程 QZ/CW0001-2003 交通费 市内交通 费及电话 费 出差补贴 A/0-2002/03/01 时间在 20 点以后的，可加报一天住宿费（必须提供依据）。 6 专职外勤业务员长期出差固定地区的，有厂设办事处能提供住宿 的，必须在办事处住宿。 7 厂领导可按双倍基本标准限额。 8出差人员逢单数时，其中一人可按双倍基本标准限额；男女同时 分别逢单数时，其中二人可按双倍基本标准限额。 1交通费指出差途中乘坐飞机、车、船等的费用。 2中层以下（含中层）人员出差途中航空里程600公里或铁路里程 1000公里以上的，可乘坐飞机。本省至广州和深圳等地往返出差 或中转的，不得乘坐飞机。 3出差省外及乘坐飞机的，须经分管厂领导批准；中层以下人员乘 坐飞机的，应同时报经正厂级领导批准。 4 随行厂级领导出差一人按同标准报销交通费。 5从事专职外勤一年以上的人员,单趟出差时间（不含路途）满30 天的，可乘坐双程飞机。在分管的片区范围内，不得乘坐飞机。特 殊情况可由分管厂领导批准。 1在出差期间，市内交通费和电话费二项合并标准按每人 20元/ 天，在限额内凭据按实报销，超支自负。 2经批准乘坐飞机的人员，从机场到住宿地的往返市内交通费凭据 按实报销。 3 有厂固定机构场所的人员不得报销电话费，已配备汽车的，所 属人员不得报销市内交通费。 1出差补贴标准分别为：特殊地区每天补贴30元/人；一般地区每 天补贴20元/人；本地区（指住所行政地区）内，距市中心（龙岩 市指街心花园）10公里以上的，每天补贴10元/人。 2出差单趟连续时间15天以上的期间，出差补贴每天增加12元/ 人。 3出差省外住办事处自办伙食且没报销住宿发票的，按其住宿时间 计算，出差补贴每天增加10元/人。 4乘坐普通客运火车硬席的，按其座位票价的60%补贴；乘坐空调 客运火车硬席的，按其硬席座位票价的30%补贴。 5乘坐客运汽车（票价在0.25元/公里内）的，按每公里补贴0.05 元。 6夜间乘坐长途汽车，且无报销当天住宿发票的，每夜补贴20元/ 人。 7当天由一般地区往返特区出差，不在特区住宿的，按特区出差补 QZ/CW0001-2003 A/0-2002/03/01 贴标准计发一天补贴。 8外出参加各种会议，已由主办单位统一办伙食（包括收取会务 费）的，会议期间不计发出差补贴。 9 临时借调和派驻外办事处的人员（家在办事处当地的人员除外），按实际在 外天数每天补贴 20 元/人。 4 外出学习人员差旅费报销的规定 住宿费 按每天 100 元/人标准以内凭据按实报销。 交通费 往返交通费按火车硬卧或普通客运汽车标准以内凭据按实报销 出差补贴 按每天 10 元/人标准计发。 1学习期间，除以上三项及厂部有关规定报销项目外，不得报销市 交费、电话费等其他费用。 2经批准参加大中专院校全脱产学习在一个学年以上的（含一个学 其它 年），每学期只能按以上规定标准报销一次往返交通费，并按每个 学期1500元标准计发补贴。 3 学习期间需到外地实习的，凭据可另加报销一次学校至实习地往 返火车硬卧或普通客运汽车票和住宿费，其他费用自理。 5其他规定 职工趁出差之便，经分管厂领导批准就近回家的，停留及绕道期间，凭车 1 船票按单程直线车船费折算给予报销，其他费用不得报销，不发出差补 贴。 2 调动工作等待分配期间和到外地疗养、探亲等国家有规定非公务期间，按 规定标准报销车船费，不发补贴。 特殊情况、任务紧急造成费用超规定标准要求报销的，应由有关部门领导 3 提请分管领导签署意见，并报正厂级领导批准后，超标部分可给予适当报 销。 4 报销人员须如实向审核人员提供报销凭据，如有虚报，一经发现，除扣回 所领取的虚报数额外，再按虚报数额的10倍加以处罚。 文件归口部门：财务科 审核人：姜志 起草人： 批准人：李跃民
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出差旅费报销清单
出差旅费报销清单 出差人： 部门： 年 月 日 出差日期 地 点 月 日 交通费 起 迄 膳杂费 住宿费 其它 杂费 合 计 费用 说 明 费用总计 旅费总额 □人民币 □美元 预支 （大写） 万 千 佰 拾 元 角 分 整 旅费 会计 核准 审核 应付 （支）金额 收款签字
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出差旅费清单
出差旅费清单 姓 名 所属部门 职位 交通工具 交通费用 出差日期 出差事由 年月日 起始地点 合 计 经记人民币（大写）： 核准： 复核：主管：出差人： 住宿费 膳食费用 总额
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3_出差旅费清单
出差旅费清单 姓 名 所属部门 职位 交通工具 交通费用 出差日期 出差事由 年月日 起始地点 合 计 经记人民币（大写）： 核准： 复核：主管：出差人： 住宿费 膳食费用 总额
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XX有限公司差旅费管理制度（定稿）
员工出差管理制度 1.目的 为规范公司员工因公出差行为，保证员工出差期间的工作与基本生活开支需要；同时强化成本意识，合理 控制差旅费用，特制订本制度。 2.范围 2.1适用于公司各部门相关人员； 2.2驻外营销人员比照执行； 3.职责 3.1财务部负责公司各部门差旅费标准制订与预算管理。 3.2财务管理部负责各部门出差费用的登记、预算控制，同时，负责差旅费的预支、票据审核与报销。 3.3各部门负责本部门的差旅费预算并按时上报财务部；各部门负责人负责对本部门出差人的出差申请、出差 任务完成情况的审核，对员工出差的真实性负责。 3.4分管领导负责所分管系统内各部门经理级及以下人员出差及出差方式的批准。 3.5 总经理负责审批经理级以上人员的差旅费用的申请、报销。 4.内容 4.1差旅费预算管理 4.1.1各部门应根据本部门工作计划安排，于每月24日前申报下一月度的差旅费预算，提交财务部汇总，并 报分管领导批准后由财务部门作为核销及费用控制依据；部门下一年度差旅费预算于每年国庆节后编制，提交 财务部审核汇总，并上报公司有关领导审批后由财务备案执行。 4.1.2差旅费预算额度一经核定，预算期间内原则上不再调整。因公司政策或外界因素等客观环境变化的影响 确需调整年度预算的，须经公司总经理批准。 4.1.3分管领导批准的月度差旅费预算，是部门差旅费使用的依据，各部门应严格在预算内使用差旅费，实 际发生的差旅费不得超出预算额度，也不得结存进入下一预算周期。 4.1.4所有差旅费发生情况由财务部门登记。财务部门每年度按部门统计差旅费发生额，作为下一年度预算的 基础数据。 4.2员工出差审批及出差费用报销流程 4.2.1员工出差审批流程 所有员工出差前须填写《员工出差任务单》，明确出差人员、出差事由、路线、出差期限、交通方式及费用预算 等内容，出差审批权限如下： 驻外分部销售员工：分管领导批准； 部门经理及以下员工：部门负责人审核、公司分管领导批准； 公司分管领导的差旅费用，有公司总经理批准； 4.2.2出差费用报销流程 出差员工申请费用报销（附《员工出差任务单》）财务部审核财务部审验相关票据凭证并进行费用登记 支付现金或转账。 批准后的《员工出差任务单》是员工报销差旅费的必备凭证，未经批准或未办理《员工出差任务单》擅自出差 的，一律不予报销。 员工一般应于出差返回6个工作日内完成出差费用报销的事宜。 4.3出差费用报销范围及报销标准 4.3.1出差费用报销范围：长途交通费、住宿费、出差目的地市内交通费、餐饮费及其他费用（如通讯费、订票 费等）。 4.3.2出差费用报销标准：出差期间的住宿费、餐饮费、市内交通费等合计费用按照如下标准，在额度内凭票 报销。票面金额不足补贴标准的按票面金额报销；无任何正规发票的，凭批准的《员工出差任务单》按照50元/天 支付出差补贴。 员工出差住宿补贴标准（元/天·人）（所有出差员工） 职级 一般地区 规定城市 特殊城市 F、G 级 100 130 160 E级 130 160 180 D级 160 180 200 B、C级 200 260 300 A级 280 320 400 备注 1. 特殊城市—是指北京、上海、广州、深圳、厦门、珠海、苏州、杭州、温州、大连、 青岛； 2. 规定城市—是指除特殊城市外的省会城市和直辖市； 3. 一般地区—是指除规定城市及特殊城市以外的其他地区。 员工出差餐饮补贴标准（元/天·人）（不包含销售人员） 出差人 一般地区 规定城市 特殊城市 F、G 级 30 40 50 E级 40 50 60 D级 50 60 70 B、C级 70 80 90 A级 80 100 120 备注 1. 特殊城市—是指北京、上海、广州、深圳、厦门、珠海、苏州、杭州、温州、大连、 青岛； 2. 规定城市—是指除特殊城市外的省会城市和直辖市； 3. 一般地区—是指除规定城市及特殊城市以外的其他地区。 4.3.3 报销发票：额度内凭票报销的发票必须是正规发票；员工每次出差的补贴中可以报销不超过 50 元/人 标准的市内交通费发票，长途交通及住宿等票据必须是出差目的地的发票，否则不予报销。员工乘飞机出差且所 购机票为电子机票的，报销时须附登机牌。 4.3.4 出差员工乘坐交通工具的上限标准： 人员 乘 坐 交 通 工 具 标 准 级别 火车 动车组 轮船 F、G 级 硬座 二等舱 三等舱 E级 硬座 二等舱 三等舱 D级 硬卧 二等舱 二等舱 B、C级 硬卧 二等舱 二等舱 A级 软卧 一等舱 二等舱 飞机 其它交通工具 实报实销 见备注 4.3.5 长途交通费报销标准： A、B、C 级领导出差：可根据需要选择乘坐交通工具，实报实销； D、E 级行政职员出差：在乘坐交通工具标准内，实报实销； F、G 级员工出差：原则上只能选择火车硬座、硬卧（须符合上表中备注条件）或乘坐汽车，并根据票面金额 实报实销。 员工出差选乘交通工具超出标准的，按照标准交通工具额度予以核报。 4.3.6 特殊情况费用的报销 4.3.6.1 出差期间因业务需要发生的特殊费用，如传真费、托运费，应于《员工出差任务单》中标明，报销时 附有效凭证，据实报销。 4.3.6.2 出差外地职员，除长途交通费核实报销外，出差补贴标准统一按照 50 元/天·人进行报销；同一出 差地超过 10 天以上的，出差补贴按照标准的 70%报销；同一出差地 20 天以上的按照标准的 60%报销。 4.3.6.3 外出开会及参加培训等项目中含住宿餐饮费用的,按照培训项目费用或会务费用金额报销，不再享 受出差住宿餐饮补贴（不包括在会务费中的除外）。 4.3.7 出差天数规定：计算出差天数时，出差首尾两天按照一天计算。 4.4出差纪律规定 4.4.1 出差期间延期规定：出差中途除因病或遭逢意外灾害或其他特殊原因由分管领导指示延时、回公司后 签字确认外，不得因私事或借故延长出差期，否则不予报销差旅费，并依旷工行为处理。因患病及因事故阻滞者， 应附医院诊断证明或事故证明，可报销延时日的差旅费。 4.4.2 出差人员在出差期间，不得有违法乱纪和危害本公司利益的行为言论，违者一经查实按有关法律法 规和公司规定处理。 4.4.3 出差人员虚报差旅费的，一经发现，根据公司《员工违纪处理管理办法》予以处罚。 4.4.4 因公出差期间，绕道行程发生的费用一律不予报销。 5．附则 本制度自发布之日起施行，以往与本制度不一致的以本制度为准。 本制度修订权和解释权归公司财务部。 员工出差任务单 出差人 部门 出差日期 出差目的地 及路线 年 岗位 月 日至 1.出差目的地： 2.出差路线： 3.交通方式： 事由： 年 日 。 住宿费: 交通费: 餐饮费： 其他: 合计: 出差事由预 算费用 部门负责人审核： 出差申请审 批 月 分管领导审批： 年 月 日 年 任务完成情 况 部门负责人： 月 日 备注 备注：（1）如实际差期延误或出差路线改变，请在“备注”栏内注明具体情况及原因。 （2）出差申请务必事前申请
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